Geschäftsbericht 2011 - Volksbank Lübeck eG

Zu der Verbesserung der Eigenmittelausstattung trägt die Dotierung des Fonds für allgemeine
Bankrisiken gemäß § 340g HGB bei. Wir haben, auch in Hinblick auf die sich abzeichnenden
Veränderungen der aufsichtsrechtlichen Eigenmittelanforderungen sowie der sich ändernden
Anrechnung von Kapitalbestandteilen eine Umschichtung in unserer Bilanz vorgenommen. Die
Umschichtung ist ein Vorgriff auf die derzeit noch in der Diskussion stehenden Veränderungen der
Solvabilitätsrichtlinien.
Das haftende Eigenkapital wird sich nach Feststellung des Jahresabschlusses durch die
Vertreterversammlung von 44,9 Mio. EUR im Vorjahr um 2,9 Mio. EUR auf 47,8 Mio. EUR erhöhen.
Auch für die geplante Geschäftsentwicklung in den kommenden Jahren ist eine ausreichende
Eigenmittelbasis sichergestellt.
Nach unserer Unternehmensplanung ist von einer Einhaltung der Solvabilitätskennziffer bei dem
erwarteten Geschäftsvolumenzuwachs sowie durch die geplanten Rücklagenzuführungen auch
zukünftig auszugehen.
Kundenforderungen
Struktur und räumlicher Umfang unseres Geschäftsgebietes ermöglichten uns weiterhin eine
ausgewogene branchen- und größenmäßige Streuung unserer Ausleihungen.
Aufgrund der regionalen Wirtschaftsstruktur entfallen wesentliche Teile unseres Kreditvolumens auf
den Dienstleistungssektor. Die Ertragsaussichten dieser Branche sind durch die Entwicklung der
konjunkturellen Rahmenbedingungen durchaus zufrieden stellend. Durch die enge Überwachung und
Begleitung unserer Kreditnehmer in dieser Branche halten wir die eingegangenen Risiken für
vertretbar.
Die Struktur unseres Kundenkreditgeschäftes hat sich gegenüber dem Vorjahr kaum verändert. Der
Schwerpunkt unseres Kundenkreditvolumens liegt unverändert bei Unternehmen und wirtschaftlich
selbständigen Personen, deren Anteil gegenüber dem Vorjahr von 70,8 % auf 69,8 % gesunken ist.
Das Dienstleistungsgewerbe einschließlich der Freiberufler nimmt mit 50,8 % (Im Vorjahr 50,0 %)
weiterhin eine besondere Stellung ein. Im Hinblick auf die breite Streuung der Kreditnehmer halten wir
unsere Risikostruktur für vertretbar.
Der Anteil der ungesicherten Kredite hat sich gegenüber dem Vorjahr nur unwesentlich von 21,3 % auf
21,2 % verändert und liegt in einem vertretbaren Rahmen.
Aus der Größenklassengliederung der Forderungen sind besondere Risiken nicht erkennbar.
Aufgrund einer ausreichenden Eigenkapitalausstattung und einer ausgewogenen Liquiditätsplanung
konnten wir allen vertretbaren Kreditwünschen unserer Kundschaft entsprechen.
Bonitätsveränderungen werden mittels statistischer Verfahren gemessen. Festgestellte negative
Bonitätsveränderungen wurden durch risikobeschränkende Entscheidungen begleitet.
Die durch die Vertreterversammlung festgesetzten Kredithöchstgrenzen wurden während des
gesamten Berichtszeitraumes eingehalten.
Die Forderungen an unsere Kunden haben wir zum Jahresende 2011 mit der gebotenen Vorsicht
bewertet. Die für erkennbare bzw. latente Risiken in angemessener Höhe gebildeten Einzel- und
Pauschalwertberichtigungen wurden von den entsprechenden Aktivposten abgesetzt. Für erhöhte
latente Risiken im Kreditgeschäft besteht ein noch nicht ausreichendes Deckungspotenzial in
Vorsorgereserven.
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