Geschäftsbericht 2011 - Volksbank Lübeck eG

4. Ertragslage
Die wesentlichen Erfolgskomponenten der Genossenschaft stellen sich im Vergleich zum Vorjahr wie
folgt dar:
Erfolgskomponenten Berichtsjahr 2010 Veränderung
TEUR TEUR TEUR %
Zinsüberschuss 1) 14.421 14.200 221 1,6
Provisionsüberschuss 2) 6.224 5.817 407 7,0
Verwaltungsaufwendungen 14.832 14.538 294 2,0
a) Personalaufwendungen 9.728 9.217 511 5,5
b) andere Verwaltungsaufwendungen
5.104 5.321 -217 -4,1
Betriebsergebnis vor
Bewertung 3) 5.810 4.586 1.224 26,7
Bewertungsergebnis 4) 5.866 2.159 3.707 171,7
Ergebnis der normalen
Geschäftstätigkeit 11.676 6.745 4.931 73,1
Steueraufwand 1.768 2.047 -279 -13,6
Jahresüberschuss 3.908 3.586 322 9,0
1) GuV-Posten 1abzüglich GuV-Posten 2 zuzüglich GuV-Posten 3
2) GuV-Posten 5 abzüglich GuV-Posten 6
3) Saldo aus den GuV-Posten 1 bis 12
4) Saldo aus den GuV-Posten 13 bis 16
Der Zinsüberschuss konnte, analog den Vorjahren, verbessert werden. Maßgeblich trugen die
Zinserträge aus dem langfristigen Darlehensgeschäft, die von Umschichtungen aus variabel
verzinslichen Krediten begleitet wurden, zu dieser Entwicklung bei.
Das Provisionsergebnis liegt oberhalb unserer Planungswerte. Den erneut leicht rückläufigen Erträgen
aus dem Wertpapierdienstleistungsgeschäft standen positive Entwicklungen aus dem
Vermittlungsgeschäft und dem Zahlungsverkehr sowie der Kontoführung gegenüber.
Die allgemeinen Verwaltungsaufwendungen zeigten eine unterschiedliche Entwicklung: Im
Personalbereich haben wir einmalige höhere Dotierungen der Altersversorgung ausgewiesen.
Ansonsten lagen die Kosten im Rahmen der allgemeinen Lohnkostenentwicklungen.
Strenge Budgetierungen und die Steuerung und Überwachung der Budgets führten letztendlich zu einer
Reduzierung der Sachkosten um rd. 217 T€.
Alle Faktoren spiegeln sich in dem Betriebsergebnis vor Bewertung wider. Das Ergebnis konnte um 1,2
Mio. EUR verbessert werden. Dieses, uns zufrieden stellende Betriebsergebnis, gilt es auch für die
kommenden Jahre fortzuschreiben.
Das Bewertungsergebnis wird im Wesentlichen durch eine Umschichtung in den Fonds für allgemeine
Bankrisiken beeinflusst. Daneben gehen positive Impulse von der Bewertung unserer Wertpapiere aus.
Hier weisen wir auch darauf hin, dass wir bei den Wertpapieren des Anlagevermögens eine
Wertzuschreibung vorgenommen haben. Die Belastungen aus dem Kreditgeschäft liegen weit
unterhalb unserer Planwerte.
Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit liegt, neutralisiert um die Dotierung des Fonds für
allgemeine Bankrisiken und deren Auswirkungen auf unsere Ertragslage, unter dem Niveau des
Vorjahres.
Aus dem Jahresüberschuss ist die Zahlung einer Dividende auf Vorjahreshöhe sowie eine Dotierung
der anderen Ergebnisrücklagen vorgesehen.
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