ASSTEL Lebensversicherung AG - Geschäftsbericht 2009
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Jahresabschluss<br />
B. Kapitalanlagen<br />
Gegenüberstellung<br />
der Buchwerte und<br />
Zeitwerte der<br />
Kapitalanlagen<br />
in Tsd. EUR<br />
Kapitalanlageart Buchwerte Zeitwerte Bewertungs-<br />
reserven<br />
I. Kapitalanlagen in verbundenen<br />
Unternehmen und Beteiligungen<br />
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 129.350 136.649 7.299<br />
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 16.000 16.000 0<br />
3. Beteiligungen 117.734 121.529 3.795<br />
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein<br />
Beteiligungsverhältnis besteht 455 455 0<br />
II. Sonstige Kapitalanlagen<br />
1. Aktien, Investmentanteile und andere<br />
nicht festverzinsliche Wertpapiere 1.008.153 981.861 –26.292<br />
2. Inhaberschuldverschreibungen und<br />
andere festverzinsliche Wertpapiere 523.203 516.442 –6.761<br />
3. Hypotheken-, Grundschuld- und<br />
Rentenschuldforderungen 74.936 79.097 4.161<br />
4. Sonstige Ausleihungen<br />
a) Namenschuldverschreibungen 265.936 270.456 4.520<br />
b) Schuldscheinforderungen und Darlehen 521.735 523.091 1.356<br />
c) Darlehen und Vorauszahlungen<br />
auf Versicherungsscheine 10.960 13.144 2.184<br />
d) übrige Ausleihungen 9.570 8.704 –866<br />
5. Einlagen bei Kreditinstituten 45.400 45.400 0<br />
Insgesamt 2.723.432 2.712.828 –10.604<br />
1. In den unter II. 1. und 2. angegebenen Posten sind Investmentfonds, Inhaberschuldverschreibungen<br />
und andere festverzinsliche Wertpapiere im Buchwert von 1.168.417<br />
Tsd. Euro enthalten, die nach § 341b Abs. 2 HGB dem Anlagevermögen zugeordnet<br />
sind. Der Zeitwert dieser Anlagen beträgt 1.126.589 Tsd. Euro. Die stillen Lasten betragen<br />
68.861 Tsd. Euro.<br />
2. Soweit kein Börsenwert vorlag, erfolgte die Bewertung der Anteile an verbundenen<br />
Unternehmen und Beteiligungen nach dem jeweils geeigneten Verfahren im Sinne des<br />
IDW HFA 10. Die Aktien, Investmentanteile und anderen nicht festverzinslichen Wertpapiere<br />
wurden zu Börsenkursen bzw. zu Rücknahmepreisen bewertet.<br />
3. Die Bewertung der Inhaberschuldverschreibungen und anderen festverzinslichen<br />
Wertpapiere des Umlaufvermögens sowie der sonstigen Ausleihungen und anderen<br />
Kapitalanlagen, die jeweils zu Anschaffungskosten bilanziert werden, erfolgte grundsätzlich<br />
mit dem Börsenwert bzw. anhand externer Bewertungen.<br />
4. Die Zeitwerte der unter II. 3. und 4. angegebenen Posten wurden mittels der Zinsstrukturkurve<br />
ermittelt.<br />
44 <strong>ASSTEL</strong> <strong>Lebensversicherung</strong> <strong>AG</strong> <strong>2009</strong>
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