anhang - Sparkasse Tauberfranken

Nach der vom Verwaltungsrat noch zu beschließenden Zuführung aus dem Bilanzgewinn
wird sich die Sicherheitsrücklage auf 118,4 Mio. EUR belaufen; was einem Zuwachs
in Höhe von 0,5 Mio. EUR (Vorjahr + 2,3 Mio. EUR) bedeutet. Daneben hat die
Sparkasse zur weiteren Stärkung ihres Kernkapitals erstmalig eine Zuführung zum
Fonds für allgemeine Bankrisiken nach § 340g HGB in Höhe von 4,0 Mio. EUR vorgenommen.
Durch die Erhöhung der Sicherheitsrücklage und die Zuführung zum Fonds
für allgemeine Bankrisiken wird die Sparkasse ihr Kernkapital insgesamt um 4,5 Mio.
EUR (Vorjahr 2,3 Mio. EUR) erhöhen. Neben der Sicherheitsrücklage verfügt die Sparkasse
über umfangreiche ergänzende Eigenkapitalbestandteile.
Die Gesamtkennziffer nach § 2 Abs. 6 SolvV überschreitet zum 31. Dezember 2010 mit
15,5 % deutlich den gesetzlich vorgeschriebenen Wert von 8,0 %. Im Jahresverlauf
bewegte sich die Kennziffer zwischen 14,2 % und 15,8 %.
Diese gute Eigenkapitalbasis bildet die Grundlage für die zukünftige Geschäftsausweitung
zur Erreichung der Geschäftsziele der Sparkasse.
In den bilanzierten Aktivwerten sind stille Reserven enthalten. Außerdem haben wir
gemäß § 340f HGB zur Sicherung gegen die besonderen Risiken des Geschäftszweigs
der Kreditinstitute zusätzliche Vorsorge getroffen.
2.3 Finanzlage
Die Zahlungsfähigkeit der Sparkasse war im Geschäftsjahr aufgrund einer planvollen
und ausgewogenen Liquiditätsvorsorge gegeben. Zur Überwachung unserer Zahlungsbereitschaft
bedienen wir uns, wie auch im Risikobericht zum Liquiditätsrisiko
ersichtlich, kurz- und mittelfristiger Finanzpläne, die - nach Monaten gestaffelt - die
fälligen Geldanlagen und Geldaufnahmen enthalten. In die Analyse der Zahlungsbereitschaft
fließen die disponiblen Werte aus dem Kundengeschäft ein.
Die eingeräumten Kredit- bzw. Dispositionslinien der Deutschen Bundesbank und der
Landesbank Baden-Württemberg wurden teilweise in Anspruch genommen.
Das zur Erfüllung der Mindestreservevorschriften notwendige Guthaben wurde
bei der zuständigen Zentralbank unterhalten.
Zum Jahresende ergibt sich eine nach der Liquiditätsverordnung (LiqV) berechnete
Liquiditätskennzahl (Untergrenze 1,0) von 2,26. In 2010 lag die Liquiditätskennzahl
zwischen Werten von 1,76 und 2,80. Die Anforderungen der LiqV wurden in 2010
jederzeit eingehalten, sodass die Liquidität im gesamten Geschäftsjahr 2010 als
ausreichend anzusehen ist.
Auch die nach der Liquiditätsverordnung für die weiteren Beobachtungszeiträume
(Laufzeitbänder bis zu zwölf Monaten) zu berechnenden Beobachtungskennzahlen
deuten nicht auf zu erwartende Engpässe hin.
7