Geschäfts bericht 2011 - Helvetia Gruppe
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10.4 Steuern auf direkt im Eigenkapital erfasste Aufwendungen und Erträge<br />
in Mio. CHF<br />
10.5 Latente Steuerguthaben und verbindlichkeiten<br />
Aktiven Passiven<br />
Finanz<strong>bericht</strong><br />
Ertragssteuern ‹<br />
per 31.12. Anhang <strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
in Mio. CHF<br />
vor Steuer<br />
Prämienübertrag 27.0 25.8 1.2 5.6<br />
Schadenrückstellungen 2.7 8.3 178.1 181.1<br />
Deckungskapital 7.9 9.6 16.8 17.9<br />
Rückstellungen für Überschussbeteiligungen 121.0 59.4 19.7 7.3<br />
Kapitalanlagen 102.5 89.0 449.6 372.1<br />
Aktivierte Abschlusskosten 5.8 6.5 35.2 35.8<br />
Sachanlagen und immaterielle Anlagen 4.4 6.6 33.3 37.3<br />
Finanzschulden 15.2 26.8 58.6 58.9<br />
Nichtversicherungstechnische Rückstellungen 0.5 0.5 8.4 8.4<br />
Leistungen an Arbeitnehmer 17.1 18.1 0.4 1.9<br />
Nettosteuerguthaben aus Verlustvorträgen 10.6.1 1.0 1.8 <br />
Übrige 60.2 53.4 23.6 27.7<br />
Latente Steuern (brutto) 365.3 305.8 824.9 754.0<br />
Verrechnung – 335.6 – 280.7 – 335.6 – 280.7<br />
Latente Steuern (netto) 29.7 25.1 489.3 473.3<br />
Latente<br />
Steuern nach Steuer<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Veränderungen nicht realisierte Gewinne und Verluste auf Finanzanlagen 292.6 – 126.9 – 54.3 40.3 238.3 – 86.6<br />
Anteil der direkt im Eigenkapital erfassten Nettobeträge von assoziierten<br />
Unternehmen 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0<br />
Neubewertung aus Umklassifizierung von Sachanlageliegenschaften – 0.1 – 1.0 0.0 0.2 – 0.1 – 0.8<br />
Veränderung aus Net Investment Hedge 3.8 3.8 <br />
Währungsumrechnungsdifferenzen – 9.0 – 204.8 – 9.0 – 204.8<br />
Veränderung der Verpflichtungen für Verträge mit Überschussbeteiligung – 230.1 49.5 46.2 – 14.7 – 183.9 34.8<br />
Total direkt im Eigenkapital berücksichtigte Aufwendungen und<br />
Erträge 57.2 – 283.2 – 8.1 25.8 49.1 – 257.4<br />
Temporäre Differenzen auf Anteile an Tochtergesellschaften führten nicht zum Ansatz<br />
von latenten Steuerverbindlichkeiten, da entweder nicht mit einer Umkehrung der Differenzen<br />
durch Realisation (Ausschüttung oder Veräusserung der Tochtergesellschaften)<br />
in naher Zukunft zu rechnen ist, oder die Gewinne keiner Besteuerung unterliegen.<br />
Anhang der konsolidierten Jahresrechnung <strong>Helvetia</strong> <strong>Gruppe</strong> <strong>2011</strong><br />
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