Geschäfts bericht 2011 - Helvetia Gruppe

Finanzbericht
› Risikomanagement
17.2 Versicherungstechnische
Risiken
Nicht­Leben
Bruttoprämien nach
B ranchen und Ländern im
Nicht­Lebengeschäft
174 Anhang der konsolidierten Jahresrechnung Helvetia Gruppe 2011
Versicherungstechnische Risiken im Nicht­Leben bereich ergeben sich durch die Zufälligkeit
des Eintritts eines versicherten Ereignisses sowie durch die Ungewissheit über die
Höhe der daraus resultierenden Verpflichtungen. Die wichtigsten Nicht­Lebenbranchen
der Helvetia Gruppe sind Sach­, Transport­ und HUK­Versicherungen (Haftpflicht, Unfall,
Kasko). Letztere setzen sich grösstenteils aus Motorfahrzeugversicherungen und zu einem
kleineren Teil aus Haftpflicht­, Kranken­ und Unfallversicherungen zusammen. Im
Jahr 2011 wurden 67.0% (Vorjahr: 72.8%) des direkten Nicht­Lebengeschäftes der
H elvetia Gruppe ausserhalb der Schweiz generiert. Der Anteil an den Brutto prämien
pro Geschäftsbereich ist wie folgt: Schweiz 33.0% (Vorjahr: 27.2%), Deutschland 21.7%
(Vorjahr: 23.9%), Italien 21.3% (Vorjahr: 21.3%), Spanien 12.2% (Vorjahr: 14.5%),
Ö sterreich 7.6% (Vorjahr: 8.7%), Frankreich 4.2% (Vorjahr: 4.4%).
2011 Schweiz Deutschland Italien Spanien Übrige Total
in Mio. CHF
Sach 372.6 264.8 93.3 119.5 67.4 917.6
Transport 25.4 45.2 3.1 14.7 68.9 157.3
Motorfahrzeug 267.1 123.7 307.1 116.0 109.1 923.0
Haftpflicht 105.1 63.0 37.5 22.2 25.4 253.2
Unfall / Kranken 31.4 32.1 77.5 24.4 15.3 180.7
Bruttoprämien Nicht­Leben 801.6 528.8 518.5 296.8 286.1 2 431.8
2010 Schweiz Deutschland Italien Spanien Übrige Total
in Mio. CHF
Sach 345.1 288.3 107.2 131.4 78.2 950.2
Transport 24.7 51.5 3.0 16.5 71.3 167.0
Motorfahrzeug 177.4 119.3 270.7 140.2 113.8 821.4
Haftpflicht 90.2 64.9 35.6 26.0 27.7 244.4
Unfall / Kranken 1.2 35.5 83.4 25.0 16.3 161.4
Bruttoprämien Nicht­Leben 638.6 559.5 499.9 339.1 307.3 2 344.4
Diese Tabelle wurde nach Prinzipien erstellt, die der Segmentberichterstattung in Abschnitt
3 zugrunde gelegt werden.
Die konsequente Ausrichtung der Helvetia Gruppe auf ein geografisch gut diversifiziertes
Portfolio hauptsächlich kleiner Risiken (Privatkunden und KMU) fördert den Risikoausgleich
und mindert das Risiko, dass der Aufwand zukünftig eintretender, durch bestehende
Verträge gedeckter Schadenfälle höher ausfällt als erwartet (prospektive Risiken).
So würde eine Änderung des Nettoschadensatzes um +/–5 Prozentpunkte einen
belastenden bzw. entlastenden Effekt von CHF 107.0 Mio. (Vorjahr: CHF 101.2 Mio.)
auf die Erfolgsrechnung haben (ohne Berücksichtigung von latenten Steuern). Für bereits
eingetretene Versicherungsfälle besteht ein Risiko, dass die Höhe bestehender Verpflichtungen
die Erwartungen übertrifft und die gebildeten Rückstellungen für zukünftige
Schadenzahlungen nicht ausreichen (retrospektive Risiken). Die Gruppe begegnet den
prospektiven und retrospektiven Risiken durch aktuarielle Kontrolle, bedarfsgerechte Reservierung
und Diversifikation. Trotz des Risikoausgleichs durch Diversifikation können
einzelne Risikokonzentrationen (z.B. in Form einzelner Grossrisiken) oder Risikokumulierungen
(z.B. via portfolioübergreifende Exponierung gegenüber Naturkatastrophen)
auftreten. Solche Risikopotenziale werden gruppenweit überwacht und koordiniert
durch Rückversicherungsverträge abgesichert (vgl. hierzu Abschnitt 17.4, Seite 180).
Die versicherungstechnischen Risiken im Nicht­Lebengeschäft werden, gruppenweit
gesehen, von Naturgefahren dominiert. Die Rückversicherungskonzeption reduziert den
aus einem Naturereignis oder Einzelrisiko auf Gruppenstufe verbleibenden Schaden