gründen 2016

GRÜNDEN MIT
PENSIONSKASSEN-GELD
Wer selbständig wird, kann sich
unter bestimmten Voraussetzungen
das angesparte Kapital aus
der beruflichen Vorsorge auszahlen
lassen und es für den Firmenstart
verwenden. Scheitert
jedoch das Unternehmensprojekt,
dann geht das bisher angesparte
Altersguthaben verloren.
Dementsprechend tiefer sind
die Leistungen zum Zeitpunkt
der Pensionierung. Es gilt also,
die Vor- und Nachteile von einem
Bezug von Vorsorgegeldern
für die Selbständigkeit gut
ab zuwägen. Der Bundesrat will
sogar einen Vorbezug von
Vorsorgekapitalien für die Selbständigkeit
ganz verbieten.
Eine entsprechende Reform ist
in Vernehmlassung.
BETRIEBSHAFTPFLICHT
Die Risiken, die ein Jungunternehmer
eingeht, sind vielfältig
und dürfen vor allem in finanzieller
Hinsicht nicht unterschätzt
werden. Gründerinnen und
Gründer sind gut beraten, wenn
sie sich und ihre Firma mit
einer Betriebshaftpflichtversicherung
gegen Schaden ersatzforde
rungen schützen. Die
Haftpflichtversicherung deckt
gerechtfertigte Schadenersatzansprüche
und wehrt unberechtigte
Forderungen für Sie
ab.
SOZIALVERSICHERUNGEN
Sicherheit für Gründer
und Mitarbeiter
Firmengründer müssen sich um die Versicherungen
kümmern. Nur schon, weil ein Unternehmer verpflichtet ist,
seine Mitarbeiter in der beruflichen Vorsorge zu
versichern. Obligatorisch ist auch eine Unfallversicherung;
eine Krankentaggeldversicherung ist ratsam.
Beim Start eines Unternehmens stehen der
Firmenaufbau, die ersten Kunden und das
Erreichen der Gewinnzone im Fokus. In
dieser Phase wollen Gründer mit möglichst
wenig Aufwand die nötigen Versicherungen
abschliessen. Einfach geht dies für die Alters-
und Hinterlassenenversicherung
(AHV), Invalidenversicherung (IV) und
Erwerbsersatzordnung (EO). Diese Sozialversicherungen
sind für alle Selbständigen
und Arbeitnehmenden obligatorisch. Die
Anmeldung erfolgt bei der zuständigen
Ausgleichskasse. Dort müssen übrigens
auch alle Mitarbeiter für die Arbeitslosenversicherung
(ALV) angemeldet werden.
Wie ist es mit der beruflichen Vorsorge?
Ein Firmengründer muss aber auch die berufliche
Vorsorge (BVG) seiner Mitarbeiter
abdecken. Die wichtigste Entscheidung
nebst der Definition der Höhe der Leistungen
bei Invalidität, Tod und dem Alterssparen
betrifft das Konzept resp. Modell der
Vorsorgeeinrichtung. Wenn beispielsweise
die Sicherheit der Vorsorgekapitalien erste
Priorität hat, dann wird eine Vollversicherung
das richtige Modell sein. Wenn hingegen
der Preis der Lösung oder der Wunsch
nach höheren Renditen im Vordergrund
stehen, so passt eine teilautonome Lösung
vermutlich besser zu den Bedürfnissen.
Neben der obligatorischen beruflichen
Vorsorge hat ein Jungunternehmer auch an
die obligatorische Unfallversicherung für
seine Mitarbeitenden zu denken. Ausserdem
entscheidet er, ob er seine Mitarbeitenden
mit einer Krankentaggeldversicherung
gegen die Risiken von Lohneinbussen bei
längerer Krankheit absichern will. Zwar
gibt es dafür keine gesetzliche Pflicht, aber
die Vorteile liegen auf der Hand: Ohne eine
Krankentaggeldversicherung muss das Unternehmen
gemäss Arbeitsrecht dem Mitarbeiter
bei Krankheit weiterhin selber den
Lohn zahlen. Mit einer Krankentaggeldversicherung
übernimmt dies die Versicherung.
Damit lassen sich die Kosten für
Krankheitsausfälle besser kalkulieren; das
Krankentaggeld bringt den Mitarbeitenden
auch mehr Sicherheit, weil die Taggelder
bis maximal 730 Tage ausgerichtet werden.
Was gilt aber für den Jungunternehmer
selber? Da muss zwischen selbständig und
unselbständig erwerbend unterschieden
werden. Als unselbständig Erwerbende gelten
Inhaber einer Aktiengesellschaft oder
einer GmbH. Sie beziehen von ihrem Unternehmen
Lohn und müssen wie die übrigen
Angestellten versichert werden.
Vorsorge für Selbständige
Selbständig Erwerbende sind die Inhaber
von Einzelfirmen, Kollektiv- und Kommanditgesellschaften.
Sie sind für die Abdeckung
sämtlicher Risiken und auch für die
berufliche Vorsorge selber verantwortlich.
Beschäftigen sie Personal, haben sie die
Möglichkeit, sich der Pensionskasse ihrer
Angestellten anzuschliessen. Zudem bieten
einige Berufsverbände Kollektivversicherungen
an. Ist dies nicht der Fall, können
sich Selbständige der Auffangeinrichtung
BVG anschliessen oder die Leistungen der
AHV und IV mit einer privaten Vorsorge
aus der 3. Säule ergänzen. Jeder Selbständige
sollte zudem unbedingt eine Krankentaggeld-
und eine Unfallversicherung abschliessen.
Martin Naegeli, Leitung Produktgestaltung
Unternehmenskunden, Swiss Life AG
www.swisslife.ch/gruenden
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