Geschäftsbericht 2005 - Komax Group

Konsolidierte Geldfl ussrechnung
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CHF 1’000 Anmerkungen 2005 2004
Geldfl uss aus Geschäftstätigkeit
Gruppengewinn nach Steuern (EAT) 1) 16’461 19’958
Anpassungen für zahlungsunwirksame Positionen
- Steuern 4’967 4’838
- Abschreibungen und Wertminderungen auf Sachanlagen 10 6’048 5’672
- Abschreibungen und Wertminderungen auf immateriellen Anlagen 11 1’770 1’728
- Amortisation Goodwill 0 1’163
- Gewinn (-) Verlust (+) aus Verkauf Anlagevermögen -48 0
- Aufwand für aktienbasierte Vergütungen 1) 846 432
- Nettofi nanzergebnis 23 3’366 2’117
- Aufwand aus nichtkonsolidierten Beteiligungen 22 18 135
Erhaltene Zinsen und andere Finanzeinnahmen 255 273
Bezahlte Zinsen und andere Finanzausgaben -1’131 -1’067
Bezahlte Steuern -5’780 -6’192
Geldfl uss vor Veränderung Nettoumlaufvermögen und Rückstellungen 26’772 29’057
Zunahme (+) Abnahme (-) Rückstellungen -518 -380
Zunahme (-) Abnahme (+) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -6’680 17’211
Zunahme (-) Abnahme (+) Vorräte 502 -5’554
Zunahme (+) Abnahme (-) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 949 -1’346
Zunahme (-) Abnahme (+) übriges Nettoumlaufvermögen -791 911
Total Geldfl uss aus Geschäftstätigkeit 20’234 39’899
Geldfl uss aus Investitionstätigkeit
Investitionen in Sachanlagen 10 -5’907 -8’670
Verkauf von Sachanlagen 207 287
Investitionen in immaterielles Anlagevermögen 11 -922 -1’888
Investitionen in Gruppengesellschaften und Beteiligungen 2) 27 -23’905 0
Total Geldfl uss aus Investitionstätigkeit -30’527 -10’271
Geldfl uss aus Finanzierungstätigkeit
Zunahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 6’011 0
Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -3’500 -10’125
Erwerb (-) Veräusserung (+) von Wertschriften -2’007 23
Erwerb (-) Veräusserung (+) von eigenen Aktien (netto) -3’438 1’492
Nennwertrückzahlung -6’392 -4’772
Zunahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 12’100 1’750
Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten -4’250 0
Kapitalerhöhung (aktienbasierte Vergütungen) 1’655 0
Total Geldfl uss aus Finanzierungstätigkeit 179 -11’632
Umrechnungsdifferenzen auf fl üssigen Mitteln 751 -637
Zunahme (+) Abnahme (-) Fonds 26 -9’363 17’359
Flüssige Mittel per 1. Januar 39’042 21’683
Flüssige Mittel per 31. Dezember 2 29’679 39’042
1) Restatement des Geschäftsjahres 2004 aufgrund der erstmaligen Anwendung von IFRS 2 (aktienbasierte Vergütungen).
2) Abzüglich erworbene fl üssige Mittel.
Zwecks Vergleichbarkeit wurde die Gliederung der Vorjahreszahlen angepasst.
Die Erläuterungen auf den Seiten 54 – 79 sind ein integraler Bestandteil dieses Konzernabschlusses.
Komax Geschäftsbericht 2005