Majalah Warta Anggaran Edisi 21 - Direktorat Jenderal Anggaran ...

3. Menetapkan output mana yang bersifat on-going/non-on-going;
4. Menetapkan Komponen Input mana yang dibutuhkan untuk menghasilkan output;
5. Menetapkan Komponen Input mana yang bersifat on-going/non-on-going.
LAPORAN UTAMA
(jadi matriks) Selain hal tersebut di atas,
perubahan lain yang bukan merupakan
inisiatif baru, adalah :
1. Penyesuaian anggaran terhadap
parameter ekonomi antara lain berupa
penyesuaian terhadap inflasi, kurs;
2. Penyesuaian anggaran terhadap
parameter non-ekonomi, seperti
perubahan SBU dan SBK selama tidak
mengubah total pagu K/L dan tetap
menjaga output dan outcome yang
sudah ditetapkan;
3. Perubahan target tanpa mengubah
Perhitungan Inisiatif Baru
Inisiatif baru dapat dihitung setelah
penyesuaian baseline dilakukan sehingga
ruang fiskal diketahui. Penghitungan
anggaran untuk inisiatif baru harus
memperhatikan hal-hal sebagai berikut:
Inisiatif Baru dan Alokasi Anggaran Tahun 2012
Usulan angka inisiatif baru yang sudah mendapatkan persetujuan selanjutnya ditambahkan
kedalam angka baseline yang telah disesuaikan sebelumnya. Angka gabungan merupakan angka atau
jumlah alokasi anggaran untuk suatu program tahun 2012. Gambaran penghitungan menjadi angka
gabungan atau alokasi anggaran tahun 2012, sebagai berikut:
anggaran tahun 2012, sebagai berikut:
Uraian
Baru
(B) /
Lama
(L)
Tahun
Awal
1. Mengacu pada tujuan dari proposal
yang diajukan. Tujuan yang terdapat
dalam proposal mengacu atau harus
sesuai dengan Arah Kebijakan dan
Prioritas Pembangunan Nasional
yang ditetapkan Presiden (di awal
tahun berjalan). Tujuan tersebut juga
menginformasikan mengenai rincian
Tahun
Akhir
Sifat
Biaya
Indeks
Biaya
Tahun 2012 2013 2014
Indeks 1,00 1,04 1,08
2011
sebelumnya
2012
Tahun yang
direncanakan
Program 3.140 3.584 7.617
Kegiatan
Output 1
Volume Output 10 10 10 10
Tanpa Sub-output
Output 2
2013
PM 1
Komponen 1 L 2011 utama Ya 100 1.000 1.040 1.080 1.125
Volume Output 10 12 14
Tanpa Sub-output
Inisiatif Baru dan Alokasi
Anggaran Tahun 2012
Usulan angka inisiatif baru yang sudah
mendapatkan persetujuan selanjutnya
ditambahkan kedalam angka baseline
yang telah disesuaikan sebelumnya. Angka
gabungan merupakan angka atau jumlah
alokasi anggaran untuk suatu program
tahun 2012. Gambaran penghitungan
menjadi angka gabungan atau alokasi
Komponen 1 B 2012 utama tdk 200 - 2.000 2.400 2.800
Komponen 2 B 2012 pendukung ya 100 100 104 108
2014
PM 2
anggaran yang telah ditetapkan (diluar
prioritas nasional, prioritas bidang dan
prioritas K/L), seperti perubahan target
program dan kegiatan non-prioritas;
4. Penambahan target yang disebabkan
tidak tercapainya target tahun
sebelumnya, sehingga target tahun ini
ditambahkan, tapi total pagu anggaran
unit kerja tidak berubah, seperti
Luncuran (carried over) target yang
tidak tercapai pada tahun sebelumnya;
5. Jenis-jenis perubahan kebijakan/
anggaran lainnya.
informasi kinerja dan rincian anggaran
secara jelas, spesifik, dan terukur;
2. Menetapkan output mana yang
dibutuhkan untuk mencapai tujuan dan
jumlah volumenya;
3. Menetapkan output mana yang bersifat
on-going/non-on-going;
4. Menetapkan Komponen Input mana
yang dibutuhkan untuk menghasilkan
output;
5. Menetapkan Komponen Input mana
yang bersifat on-going/non-on-going.
3
14 Warta anggaran | 21 Tahun 2011