Bilancio Banca - Bnl

Il Rischio Paese
Le procedure di rischio paese sono state adeguate a quelle
della Capogruppo BNP Paribas. Il rischio è gestito mediante
la fissazione di massimali annuali di utilizzo per singolo
paese, in funzione delle richieste del business e delle politiche
di rischio della Capogruppo.
Su parere favorevole di BNP Paribas, che consolida il rischio
paese al livello di gruppo, i massimali di rischio paese sono
approvati internamente dall’Amministratore Delegato BNL.
2.3 Tecniche di mitigazione del rischio di credito
In relazione alla direttiva europea in materia di requisiti patrimoniali
delle banche, recepita con la circolare Banca
d’Italia n. 263/2006, e al processo di avvicinamento a
Basilea II, la Banca ha rivisitato processi, normative e procedure
al fine di garantire la piena eleggibilità delle garanzie
acquisite a tutela delle proprie ragioni di credito.
In merito, sono in corso di definizione i processi e le procedure
che più direttamente riguardano i requisiti generali
degli strumenti di riduzione del rischio di credito, con particolare
riguardo a: misurazione della volatilità in relazione
a garanzie reali/finanziarie; stima dei rischi insiti nei crediti
commerciali; rivalutazione degli immobili; tracciabilità
della garanzia in ogni fase del suo ciclo di vita.
Il sistema di gestione delle garanzie sul credito è disciplinato
da una normativa interna che individua gli strumenti di
mitigazione ammissibili e ne regolamenta le modalità di
corretta acquisizione. La normativa mira ad assicurare la
certezza giuridica delle garanzie e la tempestività di realizzo.
Le garanzie costituiscono fonte sussidiaria di rimborso
dei crediti e pertanto non influiscono sulla valutazione della
classe di rischio dell’obbligato.
Le garanzie sono di tipo reale e personale. Su quelle di tipo
finanziario costituite in pegno (escluso il denaro) sono
applicati scarti di tipo prudenziale. Per l’acquisizione delle
garanzie personali, viene effettuata una valutazione
del merito creditizio del garante secondo gli stessi principi
adottati per valutare il debitore principale. La responsabilità
della congruità delle garanzie sotto i profili giuridico,
del merito creditizio del garante e di adeguatezza
rispetto all’entità del fido è assicurata dai processi deliberativi
e di perfezionamento del credito e dai ruoli operanti
in questi ambiti.
Per ottimizzare la gestione del rischio di controparte in essere,
la Banca si avvale di accordi di compensazione, stipulati
con istituzioni finanziarie, relativi a contratti derivati
non quotati, pronti-contro-termine e prestito titoli, in gran
parte assistiti da una dinamica attività di collateral management
su base bilaterale.
La Banca svolge attività operativa su strumenti derivati di
credito a titolo di intermediazione, provvedendo a sistematiche
coperture sul mercato, senza dunque assumere sostanziali
posizioni di rischio in proprio.
2.4 Attività finanziarie problematiche
Nell’ambito del complessivo riassetto della Direzione Rischi,
si è proceduto ad un ridisegno organizzativo dell’attività di
recupero crediti.
Il processo di cambiamento ha portato alla razionalizzazione
e alla specializzazione delle unità di recupero di centro e
di rete ed al rafforzamento delle strutture di monitoraggio
dei crediti problematici.
Tutte le posizioni problematiche, ognuna attribuita ad
uno specifico gestore, sono articolate in portafogli gestionali
per ciascuno dei quali sono state definite specifiche
strategie di recupero e policies sulla base della tipologia
di debitore (Large Corporate, Corporate o Privati),
del tipo di procedura in corso (stragiudiziale o legale) e
della competenza territoriale (posizioni gestite in rete o
accentrate).
In particolare, è stata potenziata la gestione delle attività di
recupero in outsourcing, introducendo ulteriori strategie di
gestione del credito riservate alle posizioni di piccolo importo
(small ticket) attraverso:
• gestione in outsourcing di attività di recupero che
possono anche prevedere l’avvio di procedure legali
(outsourcing legale)
• campagne stragiudiziali per lo smobilizzo di posizioni
ormai esauste.
Recentemente, accanto alle strategie di recupero più tradizionali
(stragiudiziale e legale) e alle cessioni pro-soluto di
pacchetti di crediti non performing di importo rilevante (cd
cessioni tradizionali), sono entrate a regime le cessioni rolling.
Periodicamente sono segnalate dai gestori singole posizioni
deteriorate da includere in operazioni di cessioni a
terzi attraverso meccanismi di asta competitiva, al fine di
valorizzare al meglio la componente immobiliare o di business
connessa alla posizione.
Parallelamente anche la dotazione informatica a supporto
dei processi di recupero è stata aggiornata e sviluppata. Gli
interventi realizzati hanno consentito di:
• ampliare le funzionalità di monitoraggio e il controllo,
attraverso lo sviluppo di tool ed il potenziamento
della reportistica operativa. In particolare, è stato implementato
un sistema di scorecard dei legali esterni
basato su elementi qualitativi e quantitativi ed è stata
sviluppata una reportistica dedicata per indirizzare
Bilancio dell’impresa 2007 Nota integrativa
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