Bilancio Banca - Bnl

Bilancio dell’impresa 2007 Relazione del Collegio Sindacale
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In relazione a ciò, la Direzione BNL-BNPP Auditing Group
Italia ha modificato la metodologia di audit per quanto riguarda
sia l’identificazione delle aree da revisionare, sia le
modalità della conduzione di una missione di audit e, in
quest’ambito, della gestione delle raccomandazioni emesse
prevedendo, in caso di carenze nei controlli, di intervenire
in modo più incisivo con l’immediata individuazione del responsabile
della loro rimozione.
La Direzione Compliance e Coordinamento Controlli Permanenti
si è essenzialmente focalizzata sulle progettualità dirette
ad assicurare il recepimento dei dispositivi di sicurezza
finanziaria e della normativa MiFID da parte della Banca
nonché a sviluppare l’articolazione delle previste figure di
controllo permanente – titolate anche al monitoraggio dei
rischi operativi – nell’ambito dell’intera organizzazione.
Dopo la chiusura dell’esercizio, a seguito della cessazione
dal servizio per raggiunti limiti di età del Rag. Vittorio
Oronzo, la Banca ha nominato, con decorrenza 1.2.2008, la
Dr.ssa Ilaria Baronti quale nuovo Direttore di BNL-BNPP Auditing
Group Italia e a seguito della cessazione dal servizio
del Direttore “Compliance” Dr. Euclide Furia, la Banca ha
nominato Responsabile della Direzione Compliance e Coordinamento
Controlli Permanenti il Dr. Giuseppe Crescenti,
con decorrenza 1.4.2008.
Il Comitato per il Controllo Interno ha valutato nel suo
complesso il sistema del controllo interno della Banca adeguato
all’operatività ed alle dimensioni del Gruppo.
Il Comitato per il Controllo Interno nella veste di Organismo
di controllo ai sensi del D. Lgs. 231/01 ha monitorato il rispetto
da parte della Banca e delle Società controllate del
Modello Organizzativo e del Codice Etico.
Sistema amministrativo-contabile
Il Collegio Sindacale ha vigilato sulla adeguatezza del sistema
amministrativo-contabile riscontrandone l’affidabilità a
rappresentare correttamente i fatti di gestione, anche nelle
complesse operazioni di riorganizzazione societaria.
Occorre peraltro evidenziare che il Sistema Informatico della
Banca, sul quale la Direzione BNL-BNPP Auditing Group
ha effettuato numerosi audit mirati, presenta tuttora qualche
area suscettibile di miglioramento. Con il processo di
integrazione con BNP Paribas sono stati messi allo studio e
programmati interventi che il Collegio Sindacale sta monitorando
anche con appositi incontri, come già detto, con le
Funzioni competenti al fine di verificare la definitiva risoluzione
delle criticità esistenti.
Operazioni di maggior rilievo economico, finanziario
e patrimoniale
Il Collegio Sindacale ha preso in esame le operazioni di
maggiore rilievo economico, finanziario e patrimoniale
constatandone la conformità alla legge ed allo Statuto ed
evidenzia di non aver riscontrato operazioni manifestamente
imprudenti o azzardate, né operazioni che possano compromettere
l’integrità del patrimonio aziendale.
Tali operazioni sono state valutate positivamente anche
sotto il profilo del potenziale conflitto di interessi.
Per quanto riguarda gli investimenti partecipativi della
Banca si evidenzia che gli stessi hanno subìto importanti
variazioni. In particolare sono rimaste nel perimetro BNL le
seguenti società operative controllate direttamente: Artigiancassa
S.p.A., Ifitalia S.p.A., BNL Finance S.p.A., BNL Partecipazioni
S.p.A., BNL Positivity S.r.l., BNL Edizioni Srl, nonché
la controllata di fatto BNL Broker Assicurazioni S.p.A..
È stata inoltre deliberata la riduzione del capitale sociale di
BNL Finance S.p.A. che era esuberante rispetto alla nuova
attività di erogazione di credito al consumo.
Operazioni atipiche e/o inusuali e con parti correlate
Il Collegio Sindacale non ha riscontrato operazioni atipiche
e/o inusuali con terzi, con parti correlate o infragruppo da
parte della Società e sottolinea che la Banca, anche nella
nuova configurazione, ha mantenuto la propria rigorosa
normativa interna nelle operazioni significative.
Le principali operazioni con parti correlate e infragruppo
sono state principalmente svolte con società facenti capo
alla Capogruppo BNP Paribas e correttamente illustrate dagli
Amministratori nella Relazione sulla Gestione del Gruppo
e nella Nota Integrativa a cui si rinvia anche per quanto
riguarda gli effetti economici delle stesse.
Il Collegio ritiene che l’informativa resa nella Relazione sulla
Gestione del Gruppo e nella Nota Integrativa, in ordine
alle operazioni con parti correlate, sia adeguata anche per
quanto riguarda le informazioni in materia previste dalla
normativa stabilita dallo IAS 24 “informativa di bilancio
sulle operazioni con parti correlate”.
Rapporti con la Società di Revisione
A seguito delle più volte richiamate operazioni di riorganizzazione
societaria la Banca ha chiesto alla Società di Revi-