Jaarverslag 2011 - Wonen Zuidwest Friesland

Hoofdstuk 2 Verantwoording Bestuur en Toezicht
Horizontale dialoog
Wonen Zuidwest Friesland heeft formeel
haar belanghebbenden met betrekking tot
de maatschappelijke en volkshuisvestelijke
missie en doelstellingen nog niet benoemd.
In de dagelijkse praktijk worden de volgende
belanghebbenden onderscheiden:
- bewoners (klanten, zijnde huidige of
toekomstige afnemers van producten en
diensten, en andere burgers) en hun
vertegenwoordigers;
- relevante overheden en hun instellingen
op gemeentelijk en regionaal niveau;
- maatschappelijke organisaties op het
terrein van zorg, welzijn, onderwijs en
veiligheid;
- collega-corporaties.
In 2011 is op velerlei wijze gecommuniceerd
met voormelde belangenhouders.
Interne risicobeheersings- en
controlesystemen
Risicobeheersing
Het bestuur van Wonen Zuidwest
Friesland is verantwoordelijk voor de
interne risicobeheersings- en
controlesystemen, voor het actief
managen van de strategische, financiële
en operationele risico’s, en voor het
beperken van de impact van mogelijke
incidenten.
Strategische risico’s
De strategische risico’s die Wonen Zuidwest
Friesland loopt zijn in veel gevallen tamelijk
abstract en lastig kwantificeerbaar.
Onderstaand is een opsomming gegeven van
de meest in het oog springende strategische
risico’s:
- Demografische ontwikkelingen
(ontgroening, vergrijzing en krimp van de
bevolking);
- Veranderende behoefte van de klant;
- Handelen in strijd met de vigerende wet
en regelgeving;
- Niet halen van de opgave nieuwbouw en
renovatie;
- Veranderende wet- en regelgeving van de
financiering van de zorg;
- Kwalitatief en kwantitatief
personeelsbestand;
- Niet integer handelen van bestuur en
medewerkers.
11
Wonen Zuidwest Friesland is zich bewust van
deze risico’s en deze worden intern besproken
en waar mogelijk zijn beheersinstrumenten
geformuleerd.
Financiële en operationele risico’s
Bij de financiële en operationele risico’s gaat
het om de gevaren die samenhangen met de
dagelijkse activiteiten bij Wonen Zuidwest
Friesland. Om deze gevaren structureel
onderdeel te laten zijn van de sturing en
beheersing van Wonen Zuidwest Friesland zijn
de processen beschreven in een systeem van
Administratieve Organisatie en Interne
Controle. Periodiek wordt hierover het
bestuur en de Raad van Toezicht
geïnformeerd.
Controlesystemen
Het bestuur is verantwoordelijk voor het
ontwerp, de implementatie en de werking van
de interne risicobeheersings- en
controlesystemen. Deze omvatten
beleidsvorming, processen, taken, het
beïnvloeden van gedrag en andere aspecten
van de organisatie die het mogelijk maken de
doelstellingen te realiseren en potentieel
wezenlijke fouten, verliezen of fraude of de
overtreding van wetten en regelgeving te
voorkomen, dan wel vroegtijdig te signaleren.
Ook adequate en effectieve risicobeheersings-
en controlesystemen bieden echter nooit een
absolute garantie voor het realiseren van de
ondernemings-doelstellingen, noch kunnen zij
wezenlijke fouten, verliezen, fraude of de
overtreding van wetten en regelgeving
volledig voorkomen.
De bevindingen van de interne controle
worden jaarlijks gedetailleerd vastgelegd en
worden gebruikt als input ter verbetering van
de administratieve organisatie en de interne
controle. De belangrijkste componenten van
onze interne risicobeheersings- en
controlesystemen in het verslagjaar waren:
- regelmatige risicoanalyses van de
operationele en financiële doelstellingen
van de woningcorporatie;
- integriteitsbeleid (o.a. middels
werkoverleg);
- integriteitscode;
- handleidingen voor de inrichting van de
financiële verslaggeving, alsmede voor de
opstelling daarvan te volgen procedures;
- een systeem van periodiek monitoring en
rapportering.