Jaarverslag 2011 - Wonen Zuidwest Friesland

Hoofdstuk 10 Financieel beleid en beheer
Financiële risico’s
Onze investeringen in nieuwbouwprojecten
hebben grote financiële
gevolgen. Goed geldbeheer is dan ook
belangrijk. De kaders hiervoor liggen vast
in het treasury-statuut dat is goedgekeurd
door de Raad van Toezicht.
Onze accountant rapporteert of de
activiteiten op dit gebied ook
daadwerkelijk binnen de kaders van het
treasury-statuut worden uitgevoerd.
Wonen Zuidwest Friesland heeft de
volgende maatregelen getroffen om de
financiële continuïteit te kunnen
beheersen:
- liquiditeitsplanning;
- het volgen van de minimale
solvabiliteitseis van kapitaalverschaffers;
- het volgen van de voorwaarden tot
borging door het WSW; hierop wordt
het beleid afgestemd;
- het hanteren van een ondergrens voor
de solvabiliteit op basis van historische
kostprijs van 10%; deze is vastgelegd in
het treasury-statuut;
- het bewaken van de vervalkalender van
de leningportefeuille;
- het hanteren van een gedegen
incassobeleid.
Met het opstellen van (meerjaren)
begrotingen, de liquiditeitsplanning en de
prognosegegevens (dPi) voor Corpodata
worden de financierings- en liquiditeitenrisico’s
bewaakt.
43
Uit de meerjarenprognoses blijkt dat de
operationele kasstromen in de komende
jaren ruim voldoende zijn om aan de
aflossingsverplichting te kunnen voldoen.
Ook is er in de komende jaren sprake van
een positief resultaat uit normale bedrijfsuitoefening.
In de meerjarenprognose 2012-2021 wordt
in 2012 rekening gehouden met de
verkoop van 10 woningen en daarna met 5
woningen per jaar. Hierdoor is Wonen
Zuidwest Friesland niet teveel afhankelijk
van de huidige slechte verkoopmarkt bij
het uitvoeren van haar plannen.
Onderhoudsrisico’s
Hierbij is belangrijk of de kwaliteit van het
woningbezit aansluit op de vraag en of de
verwachte omvang van het onderhoud
betrouwbaar is te ramen.
Wonen Zuidwest Friesland heeft de
volgende maatregelen getroffen:
- het jaarlijks actualiseren van de
(meerjaren)onderhoudsbegroting op
basis van het strategisch
voorraadbeleid;
- het maandelijks analyseren en
rapporteren van afwijkingen.
De kwaliteit van het woningbezit geeft
geen aanleiding tot omvangrijke klachten.
Ook is in de afgelopen jaren veel aandacht
besteed aan verhoging van de kwaliteit.
Hiervoor is extra geld beschikbaar gesteld
naast het reguliere onderhoudsbudget.