CPA-10
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prepara você para CERTIFICAÇÕES<br />
2.3 Prevenção contra a Lavagem de Dinheiro<br />
Lavagem de dinheiro é o processo pelo qual o criminoso transforma, recursos obtidos através de<br />
atividades ilegais, em ativos com uma origem aparentemente legal.<br />
Para disfarçar os lucros ilícitos sem comprometer os envolvidos, a lavagem de dinheiro realiza-se<br />
por meio de um processo dinâmico que requer: primeiro, o distanciamento dos fundos de sua<br />
origem, evitando uma associação direta deles com o crime; segundo, o disfarce de suas várias<br />
movimentações para dificultar o rastreamento desses recursos; e terceiro, a disponibilização do<br />
dinheiro novamente para os criminosos depois de ter sido suficientemente movimentado no ciclo<br />
de lavagem e poder ser considerado “limpo”.<br />
Os mecanismos mais utilizados no processo de lavagem de dinheiro envolvem teoricamente essas<br />
três etapas independentes que, com freqüência, ocorrem simultaneamente.<br />
Lavagem de dinheiro é o processo pelo qual o criminoso transforma, recursos obtidos através de<br />
atividades ilegais, em ativos com uma origem aparentemente legal.<br />
Para disfarçar os lucros ilícitos sem comprometer os envolvidos, a lavagem de dinheiro realiza-se<br />
por meio de um processo dinâmico que requer: primeiro, o distanciamento dos fundos de sua<br />
origem, evitando uma associação direta deles com o crime; segundo, o disfarce de suas várias<br />
movimentações para dificultar o rastreamento desses recursos; e terceiro, a disponibilização do<br />
dinheiro novamente para os criminosos depois de ter sido suficientemente movimentado no ciclo<br />
de lavagem e poder ser considerado “limpo”.<br />
Há mais de 20 anos percebeu-se a necessidade da adoção de um esforço internacional conjunto<br />
para combater a lavagem de dinheiro, envolvendo não só os Governos dos diversos países, mas<br />
também o setor privado, especialmente o sistema financeiro. Mais recentemente, os atentados<br />
terroristas em diversas partes do mundo revigoraram a necessidade desse esforço global com o<br />
objetivo de buscar a eliminação das fontes de financiamento ao terrorismo.<br />
Os mecanismos mais utilizados no processo de lavagem de dinheiro envolvem teoricamente essas<br />
três etapas independentes que, com freqüência, ocorrem simultaneamente.<br />
Crimes Antecedentes de Lavagem de Dinheiro<br />
Foi Revogado pela nova lei de Lavagem de Dinheiro, hoje caracteriza-se como crimes de lavagem<br />
de dinheiro ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou<br />
propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indiretamente, de infração penal.<br />
Também estão sujeitos a mesma pena (multa + reclusão de 3 a <strong>10</strong> anos) aqueles que ocultar ou<br />
dissimular a utilização de bens, direitos ou valores provenientes de infração penal:<br />
I. os converte em ativos lícitos;<br />
II. os adquire, recebe, troca, negocia, dá ou recebe em garantia, guarda, tem em depósito, movimenta<br />
ou transfere;<br />
III. importa ou exporta bens com valores não correspondentes aos verdadeiros.<br />
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