ÅRSBERETNING 2012 - Nordfyns Kommune

11
Årsregnskab 2012
Generelle bemærkninger
Regnskab 2012 udviser et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, heraf
er 0,7 mio. kr. overført til budget 2013. Til sammenligning var budgetoverførslen fra 2011 til
budget 2012 på 1,5 mio. kr.
Mindreforbruget vedrører primært planlagte projekter, som endnu ikke er færdiggjorte. Derfor
overføres en del af mindreforbruget til 2013.
Familieudvalget
Familieudvalgets samlede økonomi for 2012 ser således ud (i mio. kr.):
Afdeling Oprindeligt
budget
Korrigeret
budget
Regnskab
2012
Mer-
/mindreforbrug
Overførsel
til 2013
Undervisning 329,5 323,5 313,6 -9,9 3,3
PPR 15,6 15,0 14,5 -0,5
Dagtilbud 107,5 109,9 104,7 -5,2 2,7
Børn og unge 73,1 61,2 60,9 -0,3 -0,1
Udvalgets
budgetreserve
0,0 19,0 0,0
-19,0
I alt 525,7 528,6 493,7 -34,9 5,9
Regnskab 2012 udviser et mindreforbrug på 34,9 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Heraf
udgør budgetreserven 19,0 mio. kr.
På områder med decentraliseringsaftaler er der overført netto 5,9 mio. kr. i overskud fra 2012
til 2013. Til sammenligning var budgetoverførslen fra 2011 til budget 2012 på 8,9 mio. kr.
På Undervisningsområdet har de væsentligste afvigelser mellem regnskab og korrigeret budget
været:
• Til almen undervisning er der et mindreforbrug på 3,7 mio. kr., som skyldes færre
udgifter og flere indtægter vedr. betaling for undervisning af elever mellem kommuner.
• Under folkeskoler og SFO´er er der netto et mindreforbrug på 5,1 mio. kr., hvoraf
hovedparten overføres til 2013. Der har været indført anlægs- og indkøbsstop samt et
fleksibelt ansættelsesstop med baggrund i skolestrukturen. Der har desuden været
øgede indtægter fra forældrebetaling i SFO’erne.
På dagtilbudsområdet har de væsentligste afvigelser mellem regnskab og korrigeret budget
været:
• Børnehaverne har tilsammen haft et netto mindreforbrug på 2,7 mio. kr. Institutionerne
har generelt været tilbageholdende med at anvende de overførte budgetmidler fra 2011
til 2012. Der har desuden været indført anlægs- og indkøbsstop samt et fleksibelt
ansættelsesstop med baggrund i skolestrukturen og en kommende ny
daginstitutionsstruktur.
• Der er mindreudgifter på 1,0 mio. kr. til specialbørnehaver som følge af færre børn i
disse institutioner end forventet.
På Børn og ungeområdet har de væsentligste afvigelser mellem regnskab og korrigeret budget
været: