Vivanco Gruppe AG Konzernabschluss 2012

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T€ 31.12.2012 31.12.2011
Kassen- und Bankguthaben 1.483 1.194
Nicht ausgenutzte Kreditlinien 1.210 1.998
2.693 3.192
Darüber hinaus stehen zum Bilanzstichtag Factoringkreditlinien über insgesamt T€ 13.000 zur
Verfügung, deren Inanspruchnahme von dem Bestand entsprechender Forderungen abhängt.
Zum Bilanzstichtag wurden diese in Höhe von T€ 4.662 in Anspruch genommen. Wechselkreditlinien
bestehen nicht mehr.
Aus den nachfolgenden Liquiditätsanalysen sind die vertraglich vereinbarten (undiskontierten)
Zahlungsströme der originären finanziellen Verbindlichkeiten sowie der derivativen Finanzinstrumente
zum jeweiligen Bilanzstichtag ersichtlich. In die Analysen wurden alle Finanzinstrumente,
die sich jeweils zum Bilanzstichtag im Bestand befanden, einbezogen. Planzahlungen
für zukünftige neue Verbindlichkeiten wurden nicht berücksichtigt. Variable Zinszahlungen wurden
unter Zugrundelegung der zu den jeweiligen Bilanzstichtagen gültigen Zinssätze ermittelt.
Die Zahlungsabflüsse aus Finanzschulden größer als 2 Jahre betreffen die Rückzahlung der
Darlehen bei der LSF 5 GSL, die Ende 2015 erwartet wird. Die Zahlungsabflüsse bis zu einem
Jahr betreffen die Darlehen und Zinsen der ausländischen Tochtergesellschaften.
31.12.2012 Mittelabflüsse
T€
bis zu 1 Jahr 1 bis 2 Jahre größer 2 Jahre
Finanzschulden 6.486 10.738 19.041
(davon Zinsen) (585) (1.354) (610)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 20.743 0 0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
403 0 0
(davon Zinsen) 0 0 0
Übrige Verbindlichkeiten 12.798 0 0
Gesamt 40.430 10.738 19.041
Der Mehrheitsgesellschafter Xupu hat dem Vivanco-Konzern im Berichtsjahr und Vorjahr insgesamt
Darlehensmittel in Höhe von 12,15 Mio. € gewährt, die vollständig in Anspruch genommen
wurden. Die Darlehen werden mit 8 % p.a. verzinst und sind nach einer Prolongation im April
2013 zum 31. Dezember 2014 (9,15 Mio. €) und zum 31. Dezember 2015 (3 Mio. €) zur
Rückzahlung fällig. Bei der Darstellung der Mittelabflüsse wurden diese Fristigkeiten bereits
berücksichtigt. Auf die bis zum 7. Dezember 2012 aufgelaufenen und gestundeten Zinsen hat
der Mehrheitsaktionär am 7. Dezember 2012 verzichtet. Zugleich wurde der Verzicht auf die
Zahlung von Zinsen bzgl. der gewährten Darlehen (12,15 Mio. €) für das Geschäftsjahr 2013
erklärt. Insoweit wurden etwaige Zinszahlungen auf diese Darlehen erst ab 1. Januar 2014 in
den Mittelabflüssen berücksichtigt.