GESCHÄFTSBERICHT 2012 - Ehlebracht AG

Konzernabschluss | 139Erläuterungen zur KonzernbilanzVerbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing/MietkaufverpflichtungenDie Mindestleasingzahlungen für Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing-/Mietkaufverträgen teilen sich wie folgt auf:in TE 31.12.2012 31.12.2011Nominalwert Barwert Nominalwert Barwertfällig bis 1 Jahr 685 586 771 660fällig 1 bis 5 Jahre 989 942 1.381 1.242fällig über 5 Jahre 0 0 0 01.674 1.528 2.152 1.902Übrige langfristige finanzielle VerbindlichkeitenFür einen Roll-Over-Kredit und ein Investitionsdarlehen als Grundgeschäftewurden derivative Finanzinstrumente in Form von Zinsswaps abgeschlossen.Die Konditionen lauten wie folgt:Roll-Over-KreditInvestitionsdarlehenVolumen: T€ 5.000 T€ 4.000Laufzeit: 01.01.2008 bis 01.01.2018 30.12.2012 bis 30.12.2017Zinszahlungen: 4,72 Prozent 1,00 ProzentZinstermine: halbjährlich quartalsweiseMarktwert am31.12.2012: T€ – 409 (Vj.: T€ – 481) T€ – 63 (Vj.: T€ 0)Die abgeschlossenen Swap-Kontrakte dienen als Absicherung der Zinsänderungsrisikenzu dem Roll-Over-Kredit mit korrespondierenden Konditionen.Die oben genannten Swap-Kontrakte wurden gemäß IAS 39.86 als sogenanntesCashflow-Hedge klassifiziert. Dementsprechend werden die Marktwertänderungender jeweiligen Kontrakte erfolgsneutral im sonstigen Ergebnis erfasst.Die Marktwertveränderung im Berichtsjahr betrug vor latenten SteuernT€ 9, nach der ebenfalls erfolgsneutralen Erfassung der latenten Steuern i.H.v.T€3 ergibt sich ein positiver Effekt im Eigenkapital von T€6.SicherheitengestellungenZur Absicherung der Ansprüche der Kreditinstitute/Leasinggesellschaften habendie EHLEBRACHT AG und ihre Tochtergesellschaften folgende Sicherheitengestellt:– Sicherungsübereignung bestimmter Inventare– Sicherungsübereignung bestimmter Bestände an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen,Halbfertig- und Fertigprodukten sowie Handelswaren– Globalzession bestimmter gegenwärtiger und zukünftiger Forderungen– Grundschulden– Abtretung von Geschäftsanteilen eines Tochterunternehmens (nur EHLEBRACHT AG)