3 - Tribunal Vasco de Cuentas Públicas

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l.lisk.ll l.p.Uh
Mediante las operaciones de permuta financiera de intereses se intercambian dos flujos
futuros de pagos de intereses, uno de ellos a tipo fijo y el otro a tipo variable. Se utiliza este
tipo de contratos para limitar el riesgo derivado de la contratación de préstamos con tipo de
interés variable o para reducir el coste de préstamos contratados a interés fijo. El principal de
este epígrafe se corresponde con la cancelación de dos operaciones con un resultado a favor
de la DFG por importe de 312 millones de ptas.
A 31.12.96 estaban vigentes únicamente dos operaciones de permuta financiera que
afectan ambas al préstamo de la Kutxa que presenta un saldo de 5.625 millones de ptas. al
cierre del ejercicio.
A.14 DEUDA FORAL
Se desglosan a continuación las variaciones motivadas por el endeudamiento durante 1996, el
saldo dispuesto de cada préstamo a inicio y final del ejercicio y sus condiciones de amortización:
Importe % Condiciones de amortización
Banco Concedido Interés Tipo cuota Desde Hasta
Préstamos:
Kutxa 9.000 M+0,2 32 trimest. const. 194 10.01
Kutxa 12.500 M+0,4 22 semest. const. 11.98 5.09
Kutxa 6.000 M+0,4 40 trimest const. 8.97 5.07
Bco. Gip 2.000 M+0,25 32 trimest. const. 3.95 12.02
CLP 6.000 M+0,4 28 trimest. const. 3.97 12.03
BBV 4.500 M+0,25 28 trimest. const. 9.96 6.03
BEI 11.000 11,35 13 anual, crecient. 4.97 4.09 11.000
BEI 10.000 M+0,75(*) 13 anual, const. 3.98 3 10 10.000
Cuentas de crédito l/p:
Kutxa 16.000 M+0,12 1 vto. único - 2.01
BBV 6.000 M+0,12 1 vto. único - 2.01
CLP 6.000 M+0,15 1 vto único - 2.01
Bco. Gip 5.000 M+0,12 1 vto. único - 2.01
Argentaría.. 2.000 M+0,1 1 vto. único - 2.01
Emisión obligaciones:
Varios 12.000 8,3 1 vto. único - 2.04
Argentaría. 15.000 7,68 1 vto único - 11.06
SUBTOTAL DEUDA PRESUPUESTARIA
Cuenta de crédito c/p:
Kutxa 15.000 M+0,12 1 vto. único - 12.97
Bonos forales y Deuda Pública Foral Especial (DPFE):
1 a Bonos 10.000 M+0,2 1 vto. único - 12.96 10.000
2 a Bonos 12.000 10,75 1 vto. único - 12.96
DPFE pnnc 2 1 vto. único - 12.97
DPFE ínter... 1 vto. único - 12.97
SUBTOTAL DEUDA EXTRAPRESUPUESTARIA
TOTAL
M=Mibor.
(*) Tipo máximo aplicable.
Millo nes-ptas.
Saldo Saldo Saldo no
11.96 Nuevos Refinane. Amortiz 31 12.96 dispuesto
6.750
11470
5.515
1.750
5.515
4 500
.
-
-
-
-
¡2.000
-
-
-
-
-
-
-
-
16.000
6.000
6.000
5.000
2.000
15.000
11470
5.515
1.750
5.515
4.500
15.000
1.125 5.625
-
-
.
-
1.000
-
1 000
11.000
10.000
1.000
6.000
5.000
5.000
1.000
12.000
15.000
-
-
1.000
-
5.000
1.500
1.000
68.500 50.000 43.750 3 125 71625 8.500
12.000
59.684
4.918
15.000
10.000
12.000
- 15.000
33 59.651
- 6.211
86.602 15.000 22.033 80.862
155.102 65.000 25158152.487 8.500