Informe Segundo Semestre 2004 - Banco Provincial

Banco Provincial, S.A. - Banco Universal
Notas a los Estados Financieros
31 de diciembre y 30 de junio de 2004
4. Activos y Pasivos en Moneda Extranjera
El 5 de febrero de 2003 el BCV y el Ministerio de Finanzas suscribieron el Convenio Cambiario N° 1,
el cual establece el nuevo régimen para la administración de divisas a ser aplicado en el país como
consecuencia de la política cambiaria acordada entre el Ejecutivo Nacional y el BCV. Igualmente,
suscribieron el Convenio Cambiario N° 2, mediante el cual se fijó la tasa de cambio en Bs 1.596/US$1
para la compra y Bs 1.600/US$1 para la venta. Asimismo, mediante Decreto Presidencial de esa
misma fecha, se crea la Comisión de Administración de Divisas (CADIVI), la cual tendrá como
atribuciones la coordinación, administración, control y establecimiento de los requisitos,
procedimientos y restricciones para la ejecución del Convenio Cambiario N° 1. El 9 de febrero de
2004 el Ejecutivo Nacional, por intermediación del Ministerio de Finanzas, modificó la tasa de cambio
en Bs 1.915,20/US$1 para la compra y Bs 1.920/US$1 para la venta.
El Convenio Cambiario N° 1, entre otros aspectos, establece la obligación de vender al BCV todas las
divisas que ingresen al país y centraliza a través de este organismo la compra y venta de divisas.
Al 31 de diciembre de 2004 el Banco mantiene una posición neta activa en moneda extranjera de unos
US$57.337.000, equivalentes a Bs 109.812 millones, neta de las operaciones de compras y ventas de
divisas autorizadas por CADIVI por unos US$7.084.000, equivalentes a Bs 13.568 millones
(US$55,189,000, equivalentes a Bs 105.699 millones al 30 de junio de 2004, neta de las operaciones de
compras y ventas de divisas autorizadas por CADIVI por unos US$9.209.000, equivalentes a
Bs 17.636 millones); este monto no excede el límite máximo establecido por el BCV, el cual al 31 de
diciembre y 30 de junio de 2004 es del 15% del patrimonio del Banco, equivalente a unos
US$68.394.000 y US$61.639.000, respectivamente.
El balance general del Banco con la Sucursal en Curacao al 31 de diciembre y 30 de junio de 2004
incluye los siguientes saldos en moneda extranjera, principalmente en dólares estadounidenses (US$),
valorados a la tasa de cambio indicada en la Nota 2-a:
31 de diciembre de 2004
US$
Equivalente
Sucursal
en miles
Banco en Curacao Eliminaciones Total de bolívares
(En miles)
Activo
Disponibilidades 63.418 964 (23.236) 41.146 78.802.819
Inversiones en títulos valores 54.484 46.399 - 100.883 193.211.228
Cartera de créditos, neto de provisión 29.001 11.840 - 40.841 78.218.683
Intereses y comisiones por cobrar 356 154 - 510 976.752
Inversiones en empresas filiales, afiliadas
y sucursales y agencias del exterior 1.000 - (1.000) - -
Otros activos, neto de provisión (24.373) 24.855 1.908 2.390 4.577.328
Total activo 123.886 84.212 (22.328) 185.770 355.786.810
Pasivo
Captaciones del público 6.768 60.632 - 67.400 129.084.480
Otros financiamientos obtenidos - 22.335 (22.105) 230 440.496
Otras obligaciones por intermediación financiera 14.512 - - 14.512 27.792.913
Intereses y comisiones por pagar - 79 - 79 151.301
Acumulaciones y otros pasivos 38.185 193 777 39.155 74.989.656
Total pasivo - Van 59.465 83.239 (21.328) 121.376 232.458.846
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