PYMES MAGAZINE - SEPTIEMBRE 2023

“Va más allá
de equilibrar
ingresos y gastos,
abordando
objetivos, flujos de
efectivo, inversión
y riesgos"
Problemas a los que se enfrentan
las pymes en las finanzas y
posibles soluciones
Existen diferentes problemas contables
que pueden afectar a la operación
y sostenibilidad financiera de
las pymes. Pueden variar en función
de la naturaleza de la empresa, su industria
y la forma en que operan.
- Flujo de efectivo irregular. Las pymes
pueden enfrentar fluctuaciones
en los ingresos y los pagos que dificultan
la administración de flujos de
efectivo. Esto puede afectar su capacidad
para pagar facturas, proveedores
y empleados de manera constante.
Para que esto no ocurra hay que
mantener un presupuesto detallado
y revisar periódicamente los flujos
de efectivos pasados para prever patrones.
También se puede negociar
los plazos de pago más largos con
proveedores y ofrecer descuentos
por pagos anticipados de clientes.
- Registro inadecuado de transacciones.
Para evitar un registro incorrecto
o incompleto de transacciones
financieras por un lado, se puede
utilizar un software contable para
automatizar y garantizar la precisión
de los registros financieros. Por otro
lado, capacitar al personal para que
comprendan la importancia de un
registro preciso.
- Deudas impagables. Las pymes
pueden acumular deudas que superen
su capacidad de pago. Esto puede
llevar a problemas de liquidez y
a una presión financiera constante.
Para evitarlo conviene establecer
políticas de crédito claras para clientes
y proveedores e implementar una
gestión de deudas efectiva y buscar
opciones de refinanciamiento si es
necesario.
- Falta de conocimiento financiero.
La falta de conocimientos contables
y financieros sólidos puede llevar a
decisiones erróneas o ineficientes.
Es importante tener un conocimiento
financiero básico o contratar
a un asesor. También es recomendable
usar herramientas de software
contable de manejo fácil.
- Impuestos incorrectos o no pagados.
La mala gestión fiscal puede
llevar a multas y sanciones. Es importante
contratar a un asesor fiscal
para asegurarte de que cumples con
las regulaciones fiscales. También se
debe establecer un sistema de seguimiento
de impuestos para evitar
omisiones.
- Control de inventario deficiente.
Las pymes que usan inventarios
pueden tener problemas para llevar
un registro preciso del inventario
lo que puede llevar a pérdidas o sobrecostos.
Como solución se puede
instaurar un sistema de inventario
automatizado que registre las entradas
y salidas. Además, se debe realizar
auditorías de inventario regulares
para garantizar la precisión.
- Falta de reservas para emergencias.
Sin reservas financieras adecuadas,
las pymes pueden enfrentar dificultades
para hacer frente a emergencias
imprevistas. Es bueno crear una
cuenta de ahorros de emergencia
y destinar una parte de los ingre-
sos para mantenerla. Otra opción es
mantener una línea de crédito disponible
como respaldo.
- Inadecuado control interno. La
falta de controles internos puede llevar
a la pérdida de activos, el fraude
interno y la falta de supervisión en
las finanzas. Lo ideal es llevar a cabo
controles internos sólidos, establecer
la separación de tareas y revisar
las transacciones. Es recomendable,
además, fomentar una cultura de
transparencia y ética en toda la organización.
- Problemas de facturación. Para
evitar las dificultades para facturar
de manera oportuna y asegurarse
de que las facturas se paguen en el
tiempo previsto hay que establecer
un sistema de facturación efectivo y
enviar recordatorios de pago a tiempo.
También se pueden implementar
políticas de crédito para gestionar el
riesgo de clientes que no pagan.
- Falta de análisis financiero. Es recomendable
utilizar software de
análisis financiero y hacer evaluaciones
periódicas para así facilitar la
toma de decisiones e identificar las
áreas de mejora.
- Desafíos de consolidación. Si una
pyme opera en múltiples ubicaciones
o segmentos de negocio, puede
ser complicado consolidar la información
financiera de manera precisa.
Por ello debe asignar un responsable
para supervisar y coordinar la
consolidación de información apoyándose
del uso de software de contabilidad.
- Dependencia excesiva de recursos
externos. Algunas PYMES
pueden depender demasiado de financiamiento
externo y no tienen
una estrategia clara para construir
su propia base de capital. Hay que
buscar oportunidades para aumentar
los ingresos internos, como mejorar
estrategias de ventas y marketing.
Además, es oportuno elaborar un
plan para acumular capital interno a
lo largo del tiempo.
Imagen: IA
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