Document de référence 2010 - Affine

affine document de référence 201020 - Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats de l’émetteur20.3 - États financiers - Présentation bancaire20.3.1. Comptes consolidés - Présentation bancaire135Valeur comptableJuste valeurEn milliers d’eurosPassifs en justevaleur par résultatPassifs au coûtamorti Dettes Total TotalInstruments dérivés à la juste valeur par résultat 21 249 - - 21 249 21 249Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit - 648 185 - 648 185 648 185Dettes envers la clientèle - - 12 639 12 639 12 639Dépôts de garantie (1) - 11 911 - 11 911 11 911Dettes fournisseurs et autres dettes (2) - 40 551 - 40 551 40 551Trésorerie et équivalents - - 25 432 25 432 25 432Total des passifs financiers 21 249 700 648 38 070 759 967 759 967(1) Ce poste correspond aux dépôts reçus compris dans les autres passifs(2) Ce poste correspond aux Autres passifs (70 715 K€) sous déduction des dettes fiscales et sociales (5 227 K€), des dépôts reçus (11 911 K€), des produits comptabilisés d’avance(4 955 K€), des comptes relatifs aux règlements de titres (26 K€) et des appels de charges locatives (8 098) K€.Au 31/12/2008Valeur comptableJuste valeurEn milliers d’eurosActifs en justevaleur par résultatActifs disponibles àla vente Prêts et créances Total TotalInstruments dérivés à la juste valeur par résultat 86 - - 86 86Actifs financiers à la juste valeur par résultat 1 484 - - 1 484 1 484Actifs financiers disponibles à la vente - 32 358 - 32 358 32 358Prêts et créances sur la clientèle (1) - - 101 985 101 985 101 985Clients et créances rattachées (2) - - 18 990 18 990 18 990Autres créances (3) - - 29 619 29 619 29 619Trésorerie et équivalents 1 760 - 25 159 26 920 26 982Total des actifs financiers 3 330 32 358 175 753 211 441 211 503(1) Ce poste comprend les autres crédits à la clientèle (14 472 K€) et les opérations de location financement et créances rattachées (87 513 K€)(2) Ce poste comprend les créances rattachées sur immeubles de placement (17 526 K€) et les créances de prestations de service (1 464 K€)(3) Ce poste comprend, d’une part, les comptes ordinaires débiteurs pour 5 262 K€ et, d’autre part, le poste Autres actifs sous déduction des stocks nets (33 199 K€), des comptesrelatifs aux règlements de titres (265 K€), des charges constatées d’avance (2 438 K€), des créances fiscales et sociales (16 553 K€) et des appels de charges (1 155 K€)Valeur comptableJuste valeurEn milliers d’eurosPassifs en justevaleur par résultatPassifs au coûtamorti Dettes Total TotalInstruments dérivés à la juste valeur par résultat 10 744 10 744 10 744Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 716 449 716 449 716 449Dettes envers la clientèle 12 952 12 952 12 952Dépôts de garantie (1) 11 637 11 637 11 637Dettes fournisseurs et autres dettes (2) 60 291 60 291 60 291Trésorerie et équivalents 6 718 6 718 6 718Total des passifs financiers 10 744 788 377 19 670 818 790 818 790(1) ce poste correspond aux dépôts reçus compris dans les autres passifs(2) Ce poste correspond aux Autres passifs (87 908 K€) sous déduction des dettes fiscales et sociales (7 846 K€), des dépôts reçus (11 637 K€), des produits comptabilisés d’avance(3 879 K€), des comptes relatifs aux règlements de titres (194 K€) et des appels de charges locatives (4 061) K€).Le groupe Affine :• n’a retenu pour aucun actif ou passif financier la juste valeur par option,• ne détient aucun collatéraux ou instruments composés émis avec dérivés multiples,• n’a connu aucune défaillance ou inexécution relative à des emprunts.Aucun actif n’a fait l’objet d’un reclassement ou d’une décomptabilisation au cours de l’exercice.20