BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN - Vietstock

ThuyếT minh báo cáo Tài chính
Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 (tiếp theo) Mẫu B 09 - DN Cho năm kết thúc ngày ngày 31 tháng 12 năm 2012
Mẫu B 09 - DN
17. thuế và cÁc KhoảN Phải NỘP Nhà NưỚc
tập đoàn công ty
31/12/2012 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2011
triệu vNd triệu vNd triệu vNd triệu vNd
Thuế thu nhập doanh nghiệp 535.785 202.630 - -
Thuế giá trị gia tăng 39.626 41.071 - -
Thuế xuất nhập khẩu 11.446 14.810 - -
Thuế thu nhập cá nhân 14.126 11.580 - 2.159
Các loại thuế khác 7.910 21.268 - 3.034
18. chi Phí Phải trả
608.893 291.359 - 5.193
tập đoàn công ty
31/12/2012 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2011
triệu vNd triệu vNd triệu vNd triệu vNd
Chi phí quảng cáo và khuyến mại 139.125 177.364 - -
Lãi vay phải trả 549.848 253.095 415.560 244.954
Chi phí trích trước cho hàng tồn kho đã mua 28.139 13.616 - -
Chiết khấu hàng bán 41.188 69.876 - -
Chi phí vận chuyển 30.615 29.703 - -
Thưởng và lương tháng 13 98.624 50.755 - 1.470
Phí tư vấn 127.954 104.942 38.074 66.056
Phải trả cho xây dựng công trình 195.070 42.500 - -
Thuế nhà thầu 31.183 33.273 10.013 27.217
Các khoản khác 59.185 49.260 7.828 -
1.300.931 824.384 471.475 339.697
19. Phải trả KhÁc
tập đoàn công ty
31/12/2012 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2011
triệu vNd triệu vNd triệu vNd triệu vNd
Phải trả ngắn hạn khác
Bảo hiểm y tế và bảo hiểm xã hội 226 1.002 - 12
Tiền ký quỹ ngắn hạn của khách hàng 480 19.705 - -
Chi phí lãi vay phải trả cho một công ty con - - - 261.698
Phải trả khác 43.624 13.552 - 2
44.330 34.259 - 261.712
Phải trả dài hạn khác
Phải trả dài hạn 381.563 - 381.563 -
Phải trả dài hạn khác cho một công ty con - - 1.432.596 256.195
Nghĩa vụ phát hành cổ phiếu (Thuyết minh 24(a)) 356.269 - 356.269 -
737.832 - 2.170.428 256.195
Phải trả dài hạn bao gồm khoản chi phí lãi gộp liên quan đến một số công cụ tài chính được trình bày trong Thuyết minh 24(a),
và các khoản phải trả này không được đảm bảo và lần lượt phải trả theo định kỳ sáu tháng và định kỳ mười hai tháng từ ngày
sử dụng các công cụ này.
Phải trả dài hạn khác của Công ty cho một công ty con là 1.432.596 triệu VND (31/12/2011: 256.195 triệu VND) bao gồm chi phí
lãi vay liên quan đến khoản vay dài hạn bằng VND là 4.000.000 triệu VND và phí duy trì hạn mức vay liên quan đến khoản vay
dài hạn bằng USD tương đương với 2.246.400 triệu VND. Các khoản vay này không được đảm bảo và phải trả vào thời gian
đáo hạn của các hợp đồng vay.
Nghĩa vụ phát hành cổ phiếu thể hiện khoản nợ để phát hành thêm một lượng cổ phiếu không cố định như đã được trình bày
trong Thuyết minh 24(a).
báo cáo tài chính
126 Masan Group Báo cáo thường niên 2012 127