天津松江股份有限公司2011 年半年度报告 - 北方网

天 津 松 江 股 份 有 限 公 司 2011 年 半 年 度 报 告江 苏 弘 盛 建 设 工 程 集 团 有 限 公 司 2,000,000.00 1-2 年 往 来 款天 津 安 泽 投 资 有 限 公 司 28,050,502.10 1-2 年 往 来 款滨 海 团 泊 新 城 ( 天 津 ) 控 股 有 限 公 司 366,000,000.00 1-2 年 往 来 款合 计 1,339,690,907.54(4) 金 额 较 大 的 账 龄 1 年 以 内 其 他 应 付 款 情 况单 位 名 称 所 欠 金 额 内 容北 京 市 国 泰 建 设 发 展 有 限 公 司 7,773,632.00 往 来 款花 样 年 集 团 ( 中 国 ) 有 限 公 司 14,338,800.00 往 来 款深 圳 市 瑞 德 中 投 资 有 限 公 司 24,000,000.00 往 来 款土 地 增 值 税 清 算 准 备 金 41,609,659.67 预 提 土 地 增 值 税天 津 安 泽 投 资 有 限 公 司 17,460,675.00 往 来 款天 津 招 胜 房 地 产 有 限 公 司 103,048,032.17 往 来 款天 津 滨 海 发 展 投 资 控 股 有 限 公 司 437,137,217.00 往 来 款天 津 滨 海 资 产 管 理 有 限 公 司 38,850,000.00 往 来 款双 河 ( 天 津 ) 投 资 有 限 公 司 74,000,000.00 往 来 款合 计 758,218,015.84 往 来 款本 公 司 及 下 属 子 公 司 、 孙 公 司 根 据 《 国 家 税 务 总 局 关 于 房 地 产 开 发 企 业 土 地 增 值 税 清 算管 理 有 关 问 题 的 通 知 》( 国 税 发 [2006]187 号 )、《 天 津 市 房 地 产 开 发 企 业 土 地 增 值 税 清 算管 理 办 法 ( 试 行 )》( 津 地 税 地 [2007]25 号 ) 基 于 清 算 口 径 累 计 补 充 计 提 了 土 地 增 值 税 准备 金 计 人 民 币 35,645,012.13 元 , 并 对 补 充 计 提 的 土 地 增 值 税 对 所 得 税 的 影 响 确 认 了 递 延 所得 税 资 产 。 土 地 增 值 税 是 按 30%~60% 的 累 进 税 率 , 对 销 售 房 地 产 所 获 得 的 增 值 额 征 收 的 。增 值 额 的 计 算 通 常 是 销 售 房 地 产 所 取 得 的 收 入 减 去 可 以 扣 除 的 费 用 , 其 中 包 括 土 地 使 用 权 的摊 销 , 借 款 利 息 以 及 相 关 的 房 地 产 开 发 成 本 。 考 虑 到 土 地 增 值 税 有 可 能 受 到 当 地 税 务 局 的 影响 , 实 际 的 缴 纳 额 可 能 高 于 或 低 于 资 产 负 债 表 日 估 计 的 数 额 。 估 计 额 的 任 何 增 减 变 动 都 影 响以 后 年 度 的 损 益 。27、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债(1) 类 别项 目 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 853,000,000.00 728,000,000.00合 计 853,000,000.00 728,000,000.00(2)1 年 内 到 期 的 长 期 借 款87