RealisBench® und RealisCheck® Ausführliche Erläuterungen zur ...

6.3 Formular: Institutsdaten RealisCheck
Finanzdaten
6.3.1 Immobilieninvestment
Feldname Immobilieninvestment (in Mio. €)
Beschreibung des Feldinhaltes:
Eingabe des gesamten in Immobilien investierten Kapitals gemäß Bilanz
Hinweise zur Datenermittlung:
Das in die Assetklasse „Immobilien“ investierte Kapital ist aus dem letzten erstellten Jahresabschluss/Anlagespiegel
zu entnehmen. Die Assetklasse „Immobilien“ setzt sich aus den
Einzelimmobilien (Betriebsmittel, Direktinvestments und Rettungserwerbe) sowie den unter 6.3.10
zusammengefassten indirekten Anlagen (Immobilien-Fonds etc.). Es handelt sich daher um die
Bilanzgröße „Sachanlagen – Grundstücke und bebaute Grundstücke“ (Direktanlage in Einzelimmobilien)
und um einzelne Finanzanlagen (geschlossene und offene Immobilien-Fonds, Beteiligungsmodelle,
Spezialfonds). Falls Immobilien und Immobilien-Fonds aus speziellen Gründen in
einer Tochtergesellschaft gehalten werden, sind diese ebenfalls zu berücksichtigen. Schließlich
sind auch die Bilanzwerte der Rettungserwerbe aus dem Umlaufvermögen zu berücksichtigen. Es
handelt sich bei dieser Kennzahl um Buchwerte und damit ggf. nicht um Marktwerte.
6.3.2 Barwertiges Vermögen
Feldname Barwertiges Vermögen (in Mio. €)
Beschreibung des Feldinhaltes:
Eingabe des Nettovermögens der Sparkasse zu Marktpreisen („Barwertiges Vermögen“)
Hinweise zur Datenermittlung:
Das barwertige Vermögen ist aus dem Controlling (CPV-Tool) zu entnehmen. Ggf. ist dieser Wert
für einzelne Positionen abzuschätzen. Folgende Vermögenspositionen sind zu summieren 1 :
Zinsgeschäft
(Kundenzinsgeschäft fest/variabel; festverzinsliche Wertpapiere aus der Eigenanlage)
Aktien, Publikums- und Spezialfonds (aus Depot A)
Beteiligungen (Anteilig aus der aktuellen Unternehmensbewertung zu berechnen)
abzüglich Adressausfallrisiken (Summe der erwarteten Verluste und die Verzinsung der
nicht erwarteten Verluste)
1 Das barwertige Vermögen aus direkten Immobilienanlagen ist hier nicht zu erfassen, da marktorientierte
Wertansätze durch den RealisCheck ermittelt werden.
6.3.3 Aktienbuch: Barwertiges Vermögen
Feldname Aktienbuch: Barwertiges Vermögen (in Mio. €)
Beschreibung des Feldinhaltes:
Das barwertige Vermögen im Aktienbuch ist aus dem Controlling zu entnehmen. Es handelt sich
hierbei um die marktorientierte Bewertung der Bestandteile des Aktienbuchs im Depot-A.
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