Jahresabschluss und konsolidierter Abschluss Alperia 2017

Alperia Gruppe
Konsolidierter Jahresabschluss 2017
Gleichgewicht hinsichtlich Laufzeit und Zusammensetzung
der Schulden beibehält.
Im Juli 2016 richtete der Konzern ein zentrales Finanzverwaltungssystem
mit den abhängigen Gesellschaften ein.
In der folgenden Tabelle werden die finanziellen Passiva
(einschließlich der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen und der sonstigen Verbindlichkeiten) analysiert,
deren Rückzahlung innerhalb des Geschäftsjahrs
oder später vorgesehen ist:
(Werte in TEUR)
Verbindlichkeiten gegenüber
Banken und sonstigen
Kreditgebern
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen
Andere und sonstige
Verbindlichkeiten
Fälligkeitsjahre
< 1 > 1
39.549 608.341
207.193 -
50.337 -
Summe 297.079 608.341
7.5 Operationelles Risiko
Das operationelle Risiko besteht aus der Fähigkeit der Konzerngesellschaften,
ihre Dienstleistungen und Produkte
kontinuierlich und mit einem hohen Qualitätsstandard zu
produzieren und anzubieten.
Die Gruppe setzt sich in dieser Hinsicht ein, um eine hohe
Leistung ihrer Anlagen durch Einsatz modernster Kontrolltechniken
zu garantieren.
Was die Erzeugung von Photovoltaik-, aber vor allem von
Wasserkraftenergie betrifft, hängt diese unweigerlich
von den Witterungsbedingungen und insbesondere den
Niederschlagsmengen ab, die in den nächsten Jahren zu
verzeichnen sind.
7.6 Aufsichtsrechtliches Risiko
Hinsichtlich der reglementierten Bereiche, in denen die
Konzerngesellschaften tätig sind, wird darauf hingewiesen,
dass entsprechende Funktionen die Entwicklung der
einschlägigen Rechtsvorschriften überwachen, um rechtzeitig
für deren korrekte Anwendung zu sorgen.
7.7 Schätzung des Fair Value
Unter Bezugnahme auf die zum Fair Value bewerteten
Finanzinstrumente sind in der nachfolgenden Tabelle
die Informationen über die zur Ermittlung des Fair Value
gewählten Methode aufgeführt. Die anwendbaren Methoden
sind auf der Grundlage der Quelle der verfügbaren
Informationen gemäß der nachfolgenden Beschreibung in
die folgenden Stufen unterteilt:
--
Stufe 1: Fair Value, ermittelt unter Bezugnahme auf die
(nicht berichtigten) an den aktiven Märkten für identische
Finanzinstrumente notierten Preise;
--
Stufe 2: Fair Value, ermittelt anhand von Bewertungstechniken
unter Bezugnahme auf die an den aktiven
Märkten zu beobachtenden Variablen;
--
Stufe 3: Fair Value, ermittelt anhand von Bewertungstechniken
unter Bezugnahme auf die an den aktiven
Märkten nicht zu beobachtenden Variablen.
Die dem Fair Value des Konzerns unterliegenden Finanzinstrumente
werden in Stufe 2 eingestuft, und das allgemeine
Kriterium für dessen Berechnung ist der aktuelle
Wert des zukünftigen vorhergesehenen Cashflows des
bewertungsgegenständlichen Instruments.
In der nachfolgenden Tabelle sind die zum Fair Value
zum 31. Dezember 2017 bewerteten Aktiva und Passiva
aufgeführt:
Zum 31. Dezember 2017
(Werte in TEUR) Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3
Derivative
Finanzinstrumente (Interest
Rate Swap)
Derivative
Finanzinstrumente (Cross
Currency Swap)
Energy-Finanzinstrumente
(Forward/CCT) – Fair Value
netto
- (3.533) -
- (7.692) -
- 5.598 -
Unter Bezugnahme auf die oben aufgeführte Tabelle wird
auf Folgendes hingewiesen:
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