Jahresabschluss und konsolidierter Abschluss Alperia 2017
Ergebnisse des Geschäftsjahres 2017
Ergebnisse des Geschäftsjahres 2017
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<strong>Alperia</strong> Gruppe<br />
Konsolidierter <strong>Jahresabschluss</strong> <strong>2017</strong><br />
1 Bericht zum <strong>Jahresabschluss</strong><br />
2 <strong>Jahresabschluss</strong> <strong>Alperia</strong> AG<br />
3 Bericht zum konsolidierten <strong>Abschluss</strong><br />
4 Konsolidierter <strong>Abschluss</strong> <strong>Alperia</strong> Gruppe<br />
--<br />
Die erste Zeile betrifft Kontrakte für zwei derivative<br />
Finanzinstrumente, welche die Konzerngesellschaften<br />
im Rahmen von Beziehungen zur Sicherung des<br />
Zinsrisikos infolge von Parameterschwankungen des<br />
variablen Zinssatzes (Cash-Flow-Sicherung) in Bezug<br />
auf eine der <strong>Alperia</strong> AG gewährte Finanzierung seitens<br />
eines erstrangigen Kreditinstituts <strong>und</strong> einen Finanzierungsleasingvertrag<br />
abschloss. Sowohl das Sicherungsgeschäft<br />
als auch das gesicherte Gr<strong>und</strong>geschäft weisen<br />
ein Amortized-Profil auf.<br />
--<br />
Die zweite Zeile betrifft ein einziges derivatives Finanzinstrument,<br />
das von der Muttergesellschaft im Rahmen<br />
einer Beziehung zur Sicherung des Kursrisikos infolge<br />
der Schwankungen des Parameters NOK-Notierung<br />
(Cash-Flow-Hedging) in Bezug auf eine von der <strong>Alperia</strong><br />
AG emittierte <strong>und</strong> an der irischen Börse notierte Anleihe<br />
abgeschlossen wurde. Sowohl das Sicherungsgeschäft<br />
als auch das gesicherte Gr<strong>und</strong>geschäft weisen ein<br />
Bullet-Profil auf.<br />
--<br />
Die dritte Zeile bezieht sich auf derivative Finanzinstrumente<br />
mit einem aktiven Fair Value (30.521 TEUR) <strong>und</strong><br />
einem passiven Fair Value (24.923 TEUR), die in Abschn.<br />
7.1.2 Rohstoffrisiko beschrieben sind.<br />
Es wird darauf hingewiesen, dass die Forderungen <strong>und</strong><br />
Verbindlichkeiten aus Lieferungen <strong>und</strong> Leistungen zum<br />
Buchwert angesetzt wurden, da dieser in etwa dem aktuellen<br />
Wert entspricht.<br />
Die nachfolgende Tabelle enthält eine Unterteilung der<br />
finanziellen Vermögenswerte <strong>und</strong> Verbindlichkeiten nach<br />
Kategorien zum 31. Dezember <strong>2017</strong>:<br />
(Werte in TEUR)<br />
In der Gewinn-<strong>und</strong>-Verlust-Rechnung<br />
ausgewiesene finanzielle<br />
Vermögenswerten/Verbindlichkeiten<br />
zum Fair Value<br />
Im Eigenkapital ausgewiesene<br />
finanzielle Vermögenswerten/<br />
Verbindlichkeiten zum Fair Value<br />
Finanzierungen <strong>und</strong> Forderungen<br />
Zu fortgeführten<br />
Anschaffungskosten bewertete<br />
Verbindlichkeiten<br />
Summe<br />
Umlaufvermögen<br />
Liquide Mittel - - 193.161 - 193.161<br />
Forderungen aus Lieferungen <strong>und</strong> Leistungen - - 254.420 - 254.420<br />
Sonstige Forderungen <strong>und</strong> sonstige kurzfristige<br />
Vermögenswerte im Finanzbereich<br />
30.521 - 79.809 - 110.330<br />
Langfristige Vermögenswerte<br />
Sonstige Forderungen <strong>und</strong> sonstige langfristige<br />
Vermögenswerte<br />
- - 35.817 - 35.817<br />
Kurzfristige Verbindlichkeiten<br />
Verbindlichkeiten aus Lieferungen <strong>und</strong> Leistungen - - - 207.193 207.193<br />
Kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber Banken <strong>und</strong><br />
sonstigen Kreditgebern<br />
24.923 - - 14.626 39.549<br />
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten - – - 50.337 50.337<br />
Langfristige Verbindlichkeiten<br />
Langfristige Verbindlichkeiten gegenüber Banken<br />
<strong>und</strong> sonstigen Kreditgebern<br />
- 11.224 - 597.117 608.341<br />
Sonstige langfristige Verbindlichkeiten - - - - -<br />
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