Betriebswirtschaft - Verlag Wissenschaft & Praxis

Es lässt sich eine in der Tradition des GenG stehende
Lösung fi nden, die über die Vermögensrechte der
Mitglieder deren Kontrollmöglichkeiten in der Kreditgenossenschaft
und im Verbund stärkt und auch
mit europäischen Lösungen kompatibel erscheint.
Zugleich wird damit ein Beitrag geleistet, die Eigenkapitalbasis
der eG zu stabilisieren und zu verbreitern.
In Gestalt eines zusätzlichen Finanzierungs-/Beteiligungsinstruments,
des hier so benannten „Verbundbeteiligungsanteils“,
wird diese Lösung aufgezeigt.
Prof. Dr. Martin Selchert
CFROI of Customer
Relationship Management
Empirical Evidence from mySAP CRM Users
2005, 2. Aufl ., 220 S., € 24,00
ISBN 978-3-89673-248-4 (Managementschriften)
Diese Studie ermittelt bei 35 mySAP CRM Anwendern
in Deutschland, Österreich und der Schweiz
mit einer einheitlichen Methode den Cash Flow
Return on Investment, den Netto-Kapitalwert,
die Amortisationsdauer sowie andere wirtschaftliche
Kenngrößen der Investition in CRM. Diese
Kenngrößen werden direkt aus operativen Verbesserungen
abgeleitet: gesteigerte Produktivität
in Marketing, Vertrieb, Customer Interaction
Center und Service, die wiederum Potenzial zur
Umsatzsteigerung und Kostensenkung eröffnen.
Messbare Zeitvorteile bei der Time-to-Market,
Time-to-Volume und Time-to-Delivery werden
ausgewiesen. Analysen der Branchen und Erfolgsfaktoren
vervollständigen die Studie.
Dr. Roland Hübner
Terminbörsliche Immobilienderivate
für Deutschland
2002, 336 S., zahlr. Abb., € 66,00
ISBN 978-3-89673-146-3 (Finanzierung und Banken)
In diesem Buch werden die bestehenden grundsätzlichen
Möglichkeiten zur Entwicklung ter-minbörslicher
Immobilienderivate analysiert und deren
Erfolgsaussichten dargestellt. Ausgangs-punkt sind
die direkten und indirekten Investiti-onsformen in
Immobilien und die Erfolgsfaktoren von Futures
und Optionen. Neben analytischen Betrachtungen
werden die Ergebnisse der Arbeit u.a. aus Erkenntnissen
der ersten empirischen Untersuchung zu
dieser Thematik in Deutschland abgeleitet.
58
KREDITWIRTSCHAFT/INVESTITION/FINANZIERUNG
Dr. Markus Schäfer
Kennzahlenbasierte Jahresabschlussanalyse
von Lebensversicherungsunternehmen
2006, 312 S., € 74,00 ISBN 978-3-89673-281-1
(Finanzmanagement)
Die Arbeit stellt in Anknüpfung an das Du
Pont- und das ROI-Kennzahlensystem das neu
konzipierte ROI-Kennzahlensystem für Lebensversicherungsunternehmen
vor. Dieses auf der
handelsrechtlichen Gewinn- und Verlustrechnung
aufbauende System wird durch Kennzahlen
zur erfolgswirtschaftlichen, fi nanzwirtschaftlichen
sowie bestandsbezogenen Analyse von
Lebensversicherungsunternehmen ergänzt, die
dabei hinsichtlich des abgebildeten betrieblichen
Sachverhalts, ihres Aussagegehalts und der Grenzen
der Interpretationsmöglichkeit der Kennzahl
analysiert werden. Darüber hinaus werden die
Einsatzmöglichkeiten lebensversicherungsspezifi
scher Kennzahlen beim Rating von Lebensversicherungsunternehmen
verdeutlicht. So werden
die Vorgehensweise zur Erstellung von Ratings,
die Verfahren zur Verdichtung von Kennzahlen
zu einem Ratingurteil sowie die praktische Ausgestaltung
ausgewählter Ratingverfahren diskutiert.
Sven A. Röckle
Schadensdatenbanken als Instrument
zur Quantifi zierung von Operational
Risk in Kreditinstituten
2010, 2., überarb. Aufl ., ca. 170 S., zahlr. Abb.,
ca. € 38,00 ISBN 978-3-89673-257-6
(Stiftung Kreditwirtschaft)
Der Verfasser hat sich zum Ziel gesetzt, ein Konzept
zum Aufbau von Schadensdatenbanken zu entwickeln.
Es soll im Hinblick auf die Zielsetzungen von
Kreditinstituten und Bankenaufsicht eine effektive,
zugleich aber auch betriebswirtschaftlich sinnvolle
Datengewinnung und Datenaufbereitung ermöglichen.
Hierbei werden die Auswirkungen verschiedener
konzeptioneller Ansätze zur Quantifi zierung
von Operational Risk auf die Gestaltung von Schadensdatenbanken
untersucht und das Vorgehen bei
Risikoidentifi kation und Datengewinnung dargestellt.
Darauf aufbauend erörtert der Autor die Analyse
und Aufbereitung von Schadensereignisdaten
für interne und externe Adressaten.