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GESTIón ESPECIAl
ESPECIAly
ESTRATEGIA
Metodologia
El Ranking Bancario presentado
mide la eficiencia y desempeño
financiero de las entidades evaluadas
a través del método CA-
MEL. Esta metodología mide y
analiza seis parámetros fundamentales:
Solvencia, Morosidad,
Provisión, Eficiencia, Rentabilidad
y Liquidez. Dicha evaluación
es utilizada principalmente en el
sector financiero para hacer mediciones
de riesgo corporativo.
Basado en los Indicadores Financieros,
debidamente ajustados y
calculados por la Superintendencia
de Banca, Seguros y AFP, el
CAMEL asigna una calificación
comprendida del 1 al 5, para cada
uno de los índices propuestos,
los cuales se sopesan concordantemente.
El uso de indicadores, impone
ciertas limitaciones al momento
de construir un índice de situación
financiera. Entre las limitaciones
se destaca la diferente
naturaleza de los negocios, que
desarrollan los bancos en el conjunto
del sistema financiero.
Es por ello que se busca elaborar
la calificación con grupos homogéneos.
Por tanto, únicamente se
utilizó a las entidades que operan
dentro de la categoría Banca
Múltiple que S/. 1 000 millones.
Pese a que en este segmento de
Banca Múltiple participan 15 entidades,
tan solo 12 cumplieron
con los requerimientos necesarios
para incluirlas en la medición,
por lo tanto, los indicadores
presentados a continuación solo
[pág. 56]
RAnKInG BAnCA MÚlTIPlE 2012
PONDERACIONES DE LOS INDICADORES PROPUESTOS
CATEGORÍA INDICADOR
LIQUIDEZ
RENTABILIDAD
EFICIENCIA
PONDERACIÓN
DEL INDICADOR
Ratio de Liquidez M.N. 10,00%
Ratio de Liquidez M.E. 5,00%
Utilidad Neta Anualizada / Patrimonio
Promedio
Utilidad Neta Anualizada / Activo
Promedio
Gastos de Administración Anualizados /
Activo Productivo Promedio *
15,00%
15,00%
15,00%
PROVISIÓN Provisiones / Cartera Atrasada 10,00%
MOROSIDAD Cartera Atrasada / Créditos Directos 15,00%
SOLVENCIA Ratio de Capital Global 15,00%
INDICADOR AL QUE SE
APLICA
Total 100,00%
SOLVENCIA,
RENTABILIDAD
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros
EFICIENCIA,
MOROSIDAD
LIQUIDEZ,
PROVISION
menor a - 2 desv estándar 1 5 3
entre -1 y -2 desv estándar 2 4 4
entre -1 y 1 desv estándar 3 3 5
entre -1 y 2 desv estándar 4 2 4
Mayor a 2 desv estándar 5 1 3
corresponden a estos bancos. Por
su parte, es importante mencionar
que la información utilizada
para los cálculos tiene como fecha
de corte 30 de junio de 2012.
La fuente de información utilizada
para desplegar esta metodología
fue la Superintendencia
de Banca, Seguros y AFP, entidad
que presenta todos los indicadores
en su página web.
Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
Criterios de calificacióóóon
La calificación de cada indicador
se realizará por la dispersión
de su respectivo resultado en el
grupo de análisis, en función
de la naturaleza de cada índice.
Por ejemplo, hay indicadores
que son mejores entre más bajos
y viceversa. De esta forma la
calificación de cada indicador se
realizará de acuerdo a lo que se
determina en la Tabla 2 (Composición
de las desviaciones estándar
y calificación por indicador).
Los indicadores propuestos se
calificarán de 1 a 5 en función de
sus resultados y dispersión, cada
calificación se multiplicará por su
ponderación para determinar los
puntajes de cada categoría.
Al final, se suma los puntajes de
cada categoría y se los multiplica
por su respectiva ponderación
para obtener la calificación final.
En base a esta calificación se ordenaron
de mayor a menor las
instituciones y se determinaron
los ganadores.