Reporte anual 2009 - Reforma

El Consejo de Administración ha constituido el Comité de Riesgos para vigilar que la realización de las operaciones se
ajuste a los objetivos, políticas y procedimientos para la AIR, así como a los límites de exposición aprobados por el mismo.
Este Comité sesiona al menos mensualmente y funciona de acuerdo con los lineamientos señalados en las Disposiciones de
Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito.
El Comité de Riesgos se apoya, a su vez, en la Unidad de Administración Integral de Riesgos (UAIR) para la identificación,
medición, vigilancia y revelación de los riesgos conforme a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones
de Crédito vigentes y mejores prácticas aplicables.
La AIR discrecionales se basa fundamentalmente en la determinación de una estructura de límites globales y específicos, y
en la aplicación de metodologías de riesgo autorizadas por el Consejo de Administración.
Riesgo de crédito
La administración del riesgo de crédito considera: la identificación, cuantificación, establecimiento de límites y políticas de
riesgos y monitoreo de los riesgos, pérdidas potenciales, por la falta de pago de un acreditado o contraparte en las operaciones
con instrumentos financieros.
La cartera de crédito de la Institución está integrada al 100% por créditos a personas físicas con destino específico (cartera
de consumo), en moneda nacional. La cartera se encuentra suficientemente diversificada como para no presentar riesgos
de concentración y existe un escaso valor de las posiciones individuales. De acuerdo con los criterios señalados en el párrafo
70 del documento “Convergencia internacional de medidas y normas de capital”, Basilea II, clasificamos la cartera de la
Institución como cartera minorista o de retail.
Al 31 de diciembre de 2009 la cartera está integrada por 1.7 millones de créditos, el saldo insoluto promedio por crédito
durante 2009 y 2008 se ha mantenido alrededor de los $4.500 (pesos) con un plazo promedio de 4 meses.
El monto máximo autorizado por crédito es de $100 mil pesos en consecuencia los límites máximos de financiamiento
establecidos por la Disposiciones para una misma persona o grupo de personas que representen riesgo común fueron
siempre respetados. Asimismo, no hubo ninguna operación celebrada con clientes considerados como una persona o
grupo de personas que representando en una o más operaciones pasivas a cargo de la Institución rebasaran el 100%
del capital básico.
Al menos mensualmente, se realizan análisis sobre la calidad de la cartera y sus calificaciones de riesgo de crédito. Los
créditos son calificados utilizando la metodología que señala la Nota 3.
La distribución de la cartera por calificación, que podría ser interpretado como el perfil de riesgos de la cartera de crédito
de la Institución, muestra su mayor concentración en la calificación A, cartera a tiempo.
Distribución de la cartera de crédito por calificación (datos en porcentaje respecto a la cartera total)
Calificación 2009 (%) Promedio 2009 (%) 2008 (%) Promedio 2008 (%)
A 90.5 86.3 90.1 86.3
B 5.9 10.3 7.0 10.9
C 0.9 0.9 1.0 0.9
D 1.3 1.1 0.9 0.8
E 1.4 1.4 1.0 1.1
Total 100.00 100.00 100.00 100.00
130