RAPPORT ANNUEL 2010 - Distrijob.fr

55ou immeubles, aux aménagements immobiliers ou mobiliers,aux mobiliers personnels, aux matériels et marchandises et à laperte d’exploitation.S’agissant des établissements à enseigne « GO Sport » et desentrepôts assurés auprès de la compagnie d’assurance AFM,les capitaux assurés (hors « perte d’exploitation ») atteignentle montant total de 305 M€ et ceux de la « perte d’exploitation »s’établissent à 310 M€ pour le Groupe.Le montant des franchises réglées en 2010 s’est élevé à 10000 €pour le Groupe.La prime payée au titre de l’exercice 2010 s’est élevée à314198 € TTC.S’agissant des établissements à enseigne « Courir » assurésauprès de la compagnie d’assurance Generali, le montant desfranchises réglées s’est élevé à 15833 € et la prime payée au titrede l’exercice 2010 s’est élevée à 143621 € TTC.« Responsabilité civile »Cette police garantit le Groupe de l’ensemble des conséquencesdes dommages corporels et matériels causés aux tiers pendantl’exploitation ou après la livraison des produits et l’achèvementdes prestations.Le montant des franchises réglées en 2010 s’est élevé à 1687 €.La prime payée au titre de l’exercice 2010 s’est élevée à40004 € TTC.Police « Tous Risques Informatiques »Cette police garantit notre matériel informatique possédé enpropre ou loué.Aucune franchise n’a été réglée au cours de l’exercice 2010.Le montant global des primes versées en 2010 s’est élevé à10 570 € TTC, se décomposant comme suit :• prime relative à l’exercice 2010 : 9927 € TTC ;• prime émise en 2010 pour régularisation de l’exercice 2009 :643 € TTC.Opération de titrisation et entités « ad hoc »Le Groupe n’est pas engagé dans ce type d’opérations.Risques paysLes risques liés au caractère international des activités duGroupe GO Sport sont considérés comme non signifi catifs dansla mesure où le Groupe est seulement présent en Pologne defaçon opérationnelle directe.L’implantation en Arabie saoudite, aux Émirats arabes unis, auKoweït, au Qatar et en Belgique se fait via la franchise, le risquespécifi que pays n’est donc pas supporté par le Groupe.D’autre part, le Groupe est exposé aux risques internationaux parle sourcing de ses produits marque propre en Asie (principalementen Chine, Thaïlande, Indonésie, Bangladesh et Pakistan).Dans chaque pays, des agents locaux ou un bureau dédiéavec des salariés du Groupe permettent de garantir l’aspectéthique et social de nos fournisseurs et de sécuriser la qualité etla livraison des produits.Le risque géopolitique et climatique existe pour le Bangladeshet le Pakistan, mais est maîtrisé par un doublage du sourcing surdes zones moins risquées.Enfi n, les équipes achats internationaux GO Sport travaillentétroitement avec les équipes de Casino pour limiter le contextehaussier des matières premières et travaillent ensemble surl’amélioration de la productivité des usines.Autres risques particuliersLe Groupe a procédé à une revue des risques qui pourraientavoir un effet défavorable signifi catif sur son activité, sa situationfi nancière ou ses résultats et considère qu’il n’y a pas d’autresrisques signifi catifs hormis ceux présentés ci-dessus.LES ACTIVITÉS DE CONTRÔLELes activités de contrôle sont présentes partout dans la société,à tout niveau et dans toutes les directions, qu’il s’agisse decontrôles orientés vers la prévention des risques ou la détectiondes anomalies, de contrôles manuels ou informatisés, ou encorede contrôles hiérarchiques.Les procédures les plus signifi catives quant à leur impact sur lepatrimoine ou les résultats de la société sont les suivantes :• délégations de pouvoirs et de signatures individuelles danslesquelles sont précisées la nature des délégations ainsi queles limitations de pouvoirs ;• procédures d’approbation d’engagement de frais, tant pourles collaborateurs du siège que pour les magasins ;• procédures de contrôle interne à destination des magasins etvisant la justifi cation complète du chiffre d’affaires, la sécuritédes fl ux de marchandises et des stocks, la sécurité des bienset des personnes et la sécurité des fonds ;• mémento social visant au respect des lois et règlements enmatière de législation du travail.La société en tant que société mère gère de façon centralisée latrésorerie et assure le suivi de l’endettement fi nancier du Groupeet le contrôle fi nancier de ses fi liales.Les procédures relatives à l’élaboration et au traitementde l’information comptable et financièreOrganisation de la fonction comptable et de gestionLa direction administrative et fi nancière du groupe est notammentresponsable de l’établissement des comptes de la société.Elle s’appuie d’une part sur des responsables comptables partype de fl ux (fl ux de marchandises, fl ux fi nanciers et fl ux defrais généraux) et d’autre part sur un service de comptabilitégénérale et consolidation des comptes. L’organisation destravaux et des structures comptables s’appuie sur le principede séparation des fonctions et des tâches. Le directeur descomptabilités et consolidation vérifi e la cohérence, la fi abilitéet l’homogénéité des méthodes et le respect des plannings declôture des comptes en fonction des échéances fi xées par leconseil d’administration et de ses comités spécialisés.Le service contrôle de gestion du siège, composé de huitpersonnes, est chargé d’effectuer le suivi des indicateurs clésde l’activité du Groupe, la défi nition de plans d’actions en casd’alerte, le contrôle budgétaire, la participation aux arrêtéscomptables, ainsi que la liaison avec les commissaires auxcomptes lors de leurs contrôles. Des reportings hebdomadaireset mensuels sont réalisés à destination du comité de directionet de l’actionnaire.L’élaboration des comptes sociaux et consolidésLa société applique les procédures des référentiels comptablesen vigueur et contrôle notamment les procédures liées à sonactivité et à son patrimoine qui sont relatives :• au suivi de la gestion des stocks et de la dépréciation ;• à la gestion des encaissements et au suivi du cash ;• au suivi et à l’évaluation des actifs incorporels et corporels ;