RAPPORT ANNUEL 2010 - Distrijob.fr

84Exercice 2010(en milliers d’euros) Valeur au bilan Juste valeur Ventilation parcatégories d’instrumentsJuste valeurpar résultatDettesau coût amortiPassifs fi nanciers non courants 29430 29430 29430Passifs fi nanciers courants 25858 25858 25858Dettes fournisseurs et autres créditeurs 156381 156381 156381Autres dettes 53030 53030 53030TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS 264699 264699 0 264699Le passif fi nancier enregistré dans les comptes correspond à la juste valeur de la dette dans la mesure où les dettes fi nancières sontrémunérées au taux variable.14.2. Décomposition de l’endettement financier net(en milliers d’euros) 2010 2009Lignes de crédits confi rmés 28787Contrats de location-fi nancementAutres dettes fi nancières non courantes 643 643Passifs financiers non courants 29430 643Lignes de crédits confi rmés 1410Contrats de location-fi nancement 173Concours bancaires et crédits confi rmés 24448 61853Passifs financiers courants 25858 62026Total de la dette financière 55288 62669Trésorerie et équivalents de trésorerie (1) 23831 15597DETTE FINANCIÈRE NETTE 31457 47072(1) Ce poste est constitué d’excédents de trésorerie liés aux importantes recettes de fi n d’année pour 20 054 k€ et de Sicav de trésorerie pour 3 777 k€.En date du 30 juin 2010, le Groupe a souscrit auprès d’un syndicatde banque une ligne de crédit d’un montant de 120 M€, pourune durée de trois ans et six mois, à un taux basé sur l’Euribormajoré d’une marge variable selon le niveau d’un ratio fi nancier.Ce ratio est le rapport de l’endettement net consolidé sur l’EBITDA.Les niveaux du ratio déterminant le taux de marge applicablesont compris entre 2 et 3.Cette ligne de crédit remplace celle précédemment mise enplace au cours de l’exercice 2007.Cette ligne de crédit est utilisée à la clôture de l’exercice àhauteur de 30 M€.Les frais liés à la mise en place de ce nouveau fi nancement sontamortis en charge fi nancière sur la durée du fi nancement.14.3. Détail des emprunts bancaires(en milliers d’euros) Devise Taux Tauxd’intérêtnominalEmprunts bancairesEmprunts relatifs à des contrats de location-financementÉchéanceinitialeValeurnominale2010 2009ValeurcomptableValeurnominaleValeurcomptableEURTAM +marge 2010 174 173TOTAL DES PASSIFS PORTANT INTÉRÊT 0 0 174 173Au cours de l’exercice, le Groupe a levé les options d’achats des deux contrats de crédit-bail venus à échéance.