Programmabegroting_2011_tbv_Raad - gemeente Wijk bij Duurstede

Toelichting op de budgetten
Onderdeel x € 1.000
(Structurele) doorwerking 205
Budgetgesprekken 11
Grote afwijkingen -202
Technische afwijkingen 31
Uren -132
Totaal saldo -86
Toelichting op de afwijkingen begroting 2010 en 2011
Structurele doorwerking
Onder de post structurele doorwerking zijn de bedragen opgenomen die voor het opstellen van
de meerjaren begroting 2011 – 2014 reeds door de raad zijn besloten. Het gaat hierbij met
name om begrotingswijzigingen uit de voorjaarsnota 2010.
Budgetgesprekken
De budgetgesprekken zijn gehouden met medewerkers die de budgetten verantwoorden op
basis van de realisatie uit 2007 tot en met 2009 is gekeken naar de begrote bedragen 2011.
Wanneer de structurele realisatie hoger of lager lag dan het begrote bedrag is de begroting
aangepast, reëel gemaakt. Dit is een kwantitatieve benadering en er zijn geen
beleidswijzigingen doorgevoerd.
• Onderhoud openbaar groen verhuur (4 V)
• Milieu, vergunningverlening (5 V)
Grote afwijkingen tussen begroting 2010 en begroting 2011
Wijkgericht werken V 16.000
De afdeling beheer heeft 100.000 bezuinigingen ingeboekt t.o.v. 2010. Een deel daarvan is ten
laste van het budget Wijkgericht werken gebracht.
Openbaar groen N 51.000
In de begroting 2011 is de verkoop van snippergroen afgeraamd met € 36.000. Hierop wordt
geen actief beleid meer gevoerd.
Het budget voor aankoop en vervanging machines en handgereedschap is opgehoogd met
€ 15.000.
Reiniging N 133.000
Reinigingslasten zijn exclusief btw geraamd omdat de btw wordt gedeclareerd bij het btw
compensatiefonds. In de te realiseren opbrengsten bij het product reiniging wordt een bedrag
meegenomen om de korting op de algemene uitkering bij de invoering van het btw
compensatiefonds goed te maken. De berekening van dit bedrag is gebaseerd op de begrote
btw uitgaven in de lasten. Het bedrag komt ten goede aan ons begrotingssaldo en maakt zo de
lagere algemene uitkering goed. Door de gunstige aanbesteding aan de AVU gaan wij minder
betalen maar hebben wij in onze begroting een nadeel doordat minder opbrengst ten goede
komt van het begrotingssaldo (= het btw deel van het voordeel).
In het tarief van de reinigingsrechten zijn wel de kosten van kwijtschelding meegerekend. Dit
levert een voordeel op in onze begroting omdat tot op heden deze kosten niet in het tarief
waren opgenomen. Dit btw-nadeel kan niet op basis van wet- en regelgeving door middel van
de tariefstelling van de afvalstoffenheffing worden gecompenseerd.
46