Programmabegroting_2011_tbv_Raad - gemeente Wijk bij Duurstede

2.1 Inleiding
Evenals in de voorgaande jaren volgen hierna, conform het Besluit Begroting en
Verantwoording (BBV), de paragrafen bij de ‘Meerjarenbegroting 2011-2014’. Deze
paragrafen handelen over een aantal belangrijke onderwerpen met betrekking tot de
financiële functie, als een dwarsdoorsnede van de begroting, die binnen de verschillende
programma’s terug te vinden is. De volgende paragrafen zijn opgenomen:
Weerstandsvermogen
De paragraaf bevat een berekening van de weerstandscapaciteit en een inschatting van de
risico’s. Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld: al die elementen, waarmee tegenvallers
eventueel bekostigd kunnen worden. Het weerstandsvermogen is de weerstandscapaciteit in
relatie tot de risico’s. Het geeft aan hoe robuust de begroting is.
Onderhoud kapitaalgoederen
Deze paragraaf gaat met name in op de onderhoudstoestand en de kosten van instandhouding
van de wegen, bruggen, riolering, gebouwen en groene gebieden/stroken. Dit is van belang
omdat de onderhoudskosten van kapitaalgoederen een substantieel deel van de begroting
beslaan.
Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering bestaat traditioneel uit de onderdelen personeel, informatisering,
automatisering, communicatie, organisatie, financieel beheer (waaronder de administratieve
organisatie en de interne controle) en huisvesting. Deze paragraaf geeft inzicht in de stand van
zaken en de beleidsvoornemens omtrent de bedrijfsvoering. Het gaat daarbij om het uitvoeren
van de programma’s in het programmaplan en om de continuïteit van de gemeente.
Verbonden partijen
Hier wordt inzicht gegeven in de relaties van de gemeente met derde rechtspersonen, waarin
bestuurlijke invloed wordt uitgeoefend en waarmee financiële belangen gemoeid zijn.
Grondbeleid
De hoofdlijnen van het te voeren grondbeleid komen in deze paragraaf aan de orde. Het geeft
een stand van zaken in de lopende grondexploitaties en andere te ontwikkelen gebieden. Voor
een actualisatie van de grondexploitaties wordt verwezen naar een separate nota.
Treasuryparagraaf
De treasuryparagraaf is sinds 2001 een verplicht onderdeel bij de begroting en het jaarverslag.
Het doel is de uitvoering van de treasuryfunctie transparant te maken. De verplichte
berekening van het EMU- saldo is in deze paragraaf ondergebracht.
Lokale heffingen
Het overzicht van lokale heffingen geeft inzicht in de tarieven van de gemeentelijke heffingen
en belastingen.
76