BaanStede - Gemeente Waterland

Netto toegevoegde waarde
Toelichting programmarekening
Het saldo van omzet en de directe orderkosten is de Netto Toegevoegde Waarde (NTW).
Deze is belangrijk lager dan begroot. De specificatie per bedrijfsonderdeel is:
Gewijzigde
Realisatie begroting Realisatie
2011 2011 2010
Assemblage&Verpakken 1.442.364 1.361.600 1.333.689
Druk, Copy en Post 1.366.953 975.000 1.090.868
Groenvoorziening 4.676.469 4.630.000 4.383.131
Regie-unit (Re-integratie en detacheringen) 1.471.796 3.147.000 2.401.475
Overige 109.317 101.900 197.436
9.066.899 10.215.500 9.406.599
De grootste oorzaken zijn als volgt toe te lichten:
1 Een groot deel van de directe omzet uit re-integratietrajecten voor niet-SWcliënten
is t.o.v. 2010 en de begroting 2011 weggevallen. Voor de gemeente
Purmerend was er sprake van vraaguitval t.o.v. de begrote aantallen trajecten.
De voor Zaanstad begrote WWB-trajecten kwamen later en langzamer dan
begroot op gang.
De tegenvaller t.o.v. de begroting was bijna € 1,7 min.;
2 Omdat er minder niet-SW-trajecten uitgevoerd werden, kon voor sommige
bedrijfsonderdelen de begrote productie-omzet alleen gehaald worden door
externe productiekrachten in te huren. Vooral In de Groenvoorziening heeft dit
een direct nadelige invloed op de NTW.
Aan de andere kant heeft Groen in 2011 met minder onderaannemers gewerkt.
Omdat de kwaliteit van de Instroom steeds lager is geworden, is het accent nl.
verlegd naar eenvoudiger werk met minder materiaalinkoop. Tenslotte is er meer
regiewerk verricht (uren op nacalculatie), m.n. in de gladheidsbestrijding.
3 Assemblage&Verpakken en vooral Druk, Copy en Post wisten boven budget te
presteren. Het gunstige effect van de andere onderdelen op de omzet/NTW was
per saldo ca. € 526.603. Dit betekende helaas onvoldoende compensatie voor de
tegenvaller bij de Regie-Unit.
Loonkosten WSW
Aan de lastenzijde van de programmarekening vormen de WSW-loonkosten verreweg de
grootste post (ruim 70%) aan de zijde van de baten is dit het rijkssubsidiebedrag.
Baanstede kent relatief gezien en t.o.v. het landelijk gemiddelde een gering aantal SWmedewerkers
in de handicapcategorie 'Ernstig'. Als gevolg hiervan moet Baanstede meer
SW-dienstverbanden realiseren om de taakstelling optimaal te benutten. Het gevolg
hiervan is weer hogere loonkosten.
Baanstede kampt dan ook met een negatief subsidieresultaat; het verschil tussen de
totale WSW-loonkosten en de ontvangen rijksbijdragen (voor de groep met een SWdienstverband
dus excl. BW). Per ultimo 2011 behoorde ca. 52% van het SW-personeel
tot de 'oude doelgroep' (een WSW-indicatie van vóór 1998), gekenmerkt door relatief
hoge loonkosten en (mede daardoor) minimale mogelijkheden voor echte uitstroom.
Aanvankelijk was het subsidiebedrag voldoende om de loonkosten te dekken. In 2011 was
de ontwikkeling in het subsidiebedrag teleurstellend omdat het eenheidsbedrag met bijna
5% werd verlaagd. Het subsidieresultaat is daardoor t.o.v. 2010 verder verslechterd.
pagina 46