BaanStede - Gemeente Waterland

Incidentele baten
Toelichting programmarekening
Per 1 januari 2011 is Baanstede overgestapt van het ERP-systeem 'XAL' naar 'AX2009'.
Door een gunstige inruilregeling kon de aanschafwaarde van de XAL-licenties bij de
migratie ingebracht worden. Omdat reeds grotendeels afgeschreven waren, ontstond een
boekwinst ter grootte van ruim € 110.000.
De aanschafwaarde van de licenties, implementatiekosten en maatwerk voor AX2009 zijn
geactiveerd. Hierop zal normaal worden afgeschreven.
Overdracht WSW-subsidie
De deelnemende gemeenten dragen de gehele WSW-subsidie over aan Baanstede.
Baanstede verantwoordt een bate voor zover deze samenhangt met de realisatie van SWarbeidsjaren
en tot het niveau van de taakstelling. Over 2011 is een gemengd resultaat
ontstaan. Voor 5 deelnemende gemeenten is een overreaiisatie tot stand gekomen, voor 4
een onderrealisatie. Voor Zaanstad was de onderrealisatie 1,85 SE, voor de andere bleef
tot afwijking beperkt tot minder dan 1 SE.
Daarnaast wordt ook subsidieoverdracht aan niet-deelnemende gemeenten gevraagd,
terwijl Baanstede daarvan de taakstelling niet kent en er dus ook geen sprake is van overof
onderrealisatie.
Sommige SW-geïndiceerden tellen niet (geheel) mee in de realisatie (bijv. door detentie,
onduidelijkheden over de declaratiegemeente of bij langdurige ziekte) waardoor een
verschil kan ontstaan tussen gerealiseerde en subsidiabele SE's.
In de hoofdstukken 'Algemeen' en 'Sociaal' is het verband uiteengezet tussen de
taakstelling (financieringsruimte) voor de deelnemende gemeenten, de realisatie door
andere SW-bedrijven op die taakstelling en de realisatie van Baanstede voor niet
deelnemende gemeenten.
Voor Baanstede leverde dit een subsidiabele realisatie op van 925,98 SE. Ten opzichte van
de begroting was deze financieringsruimte per saldo 4,2 SE (€ 108.193) hoger. De
subsidiederving door onderrealisatie beliep bijna 2,3 SE.
Gewijzigde
eenheids- Realisatie begroting Realisatie
Omschrijving aantal SE bedrag 2011 2011 2010
Subsidieoverdracht 860,37 27.080
23.298.879
Subsidieoverdracht 921,78 25.758
23.743.200
Subsidieoverdracht 925,98 25.758 23.851.810
Vrijval Irrgang overreaiisatie
134.997
Extra gem. bijdrage overreaiisatie 2009
52.400
Totaal
23.851.810 23.743.200 23.486.276
Gemeentelijke bijdragen
Dit betreft de resultaatonafhankelijke gemeentelijke bijdrage voor 2011 van € 700.000. Er
is bovendien een besluit genomen tot een extra gemeentelijke bijdrage van 50% van het
tekort, zijnde € 886.505.
pagina 52