Jaardocument 2011 (2,1 MB) - St. Elisabeth Ziekenhuis

06 // Jaarrekening 2011Jaarrekening 2011 // 066.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING (bedragen * € 1.000)20. PersoneelskostenToelichting:De belangrijkste mutaties in de lonen en salarissen betreffen:16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) 18. SubsidiesDe specificatie is als volgt: 2011 2010- Daling als gevolg van de in 2010 gevormde PLB-voorziening voor zowel de eerste, tweede alsderde tranche.De mutatie voorziening PLB is ten opzichte van 2010 gedaald met € 8.628K.De specificatie is als volgt: 2011 2010 De specificatie is als volgt: 2011 2010Lonen en salarissen 95.010 100.923- Daling als gevolg van een afname in full-time eenheden (FTE)Sociale lasten 13.155 13.175- Stijging als gevolg van CAO-aanpassingen in brutoloon en eindejaarsuitkering.Zorgprestaties tussen instellingen 10.094 9.517 Overige subsidies 1.973 639Pensioenpremies 8.600 8.338- Stijging als gevolg van vernieuwde inschatting voorziening jubileumuitkeringen.Andere personeelskosten: 3.880 1.928Totaal 10.094 9.517 Totaal 1.973 639De sociale lasten en de pensioenpremie laten samen een stijging zien als gevolg van stijgendeSubtotaal 120.644 124.364bruto-salarissen.Toelichting:Toelichting:Personeel niet in loondienst 6.808 3.817In 2010 was sprake van een incidentele correctie voorgaande jaren van € 350K negatief.De overige subsidies zijn met name gestegen in verband met een verschuiving tussen opbrengsten.De FZO-subsidie is vanaf 2011 geen onderdeel meer van het wettelijk budget en wordtTotaal personeelskosten 127.452 128.181Naar de stand van ultimo februari 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 97% (bron:De resterende stijging betreft de reguliere productiestijging.www.pfzw.nl d.d. 29-03-2012). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten140 vanaf het verslagjaar 2011 gepresenteerd als Overige subsidies. De FZO-subside 2011 bedraagt141minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet€ 1.417K.Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden per segment:17. Toelichting DBC opbrengsten B-segmentgeen noodzaak voor de aangesloten zorginstellingen om extra stortingen te verrichten of omSt. Elisabeth Ziekenhuis 2.237 2.262bijzondere premieverhogingen door te voeren (bron: www.pfzw.nl d.d. 29-03-2012). Stichting St.Netwerk Acute Zorg Brabant 6 5De specificatie is als volgt: 2011 2010 19. Toelichting overige bedrijfsopbrengstenElisabeth Ziekenhuis heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in gevalFacility Services 19 20van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies.DBC opbrengsten B-segment 60.583 50.519 De specificatie is als volgt: 2011 2010Stichting St. Elisabeth Ziekenhuis heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met hetGemiddeld aantal personeelsleden op basisMutatie onderhanden projecten DBC B-segment -927 2.322einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.van full-time eenheden 2.262 2.287Opleidingsopbrengsten 10.258 9.827Totaal 59.655 52.841 Overige opbrengsten 9.107 9.774De overige personeelskosten zijn € 1.952K hoger dan in 2010 met name omdat er in 2010 eenvrijval van de reorganisatievoorziening heeft plaatsgevonden van € 1.303K.Toelichting:Totaal 19.365 19.602De kosten van personeel niet in loondienst zijn gestegen door onder andere moeilijk vervulbareNaast de reguliere indexering zijn de hogere opbrengsten het gevolg van meerproductie envacatures en extra inhuur voor projecten zoals de invoering van DOT en prestatiebekostiging.wijzigingen als gevolg van het verschuiven van ingrepen A-segment naar B-segment.Toelichting:Extra inhuur van personeel heeft plaats gevonden op de operatiekamers (anesthesie en OKassistenten),bij Financiën, Control en Informatie (projecten DOT en prestatiebekostiging, ver-De opleidingsopbrengsten zijn gestegen door reguliere indexatie alsmede door een aanvullendesubsidie voor AIOS . De overige opbrengsten zijn met name gedaald door een terugbetalingvanging tjdens zwangerschapsverlof en invulling openstaande vacatures) en arbo en verzuimOTO-gelden over voorgaande jaren.(invulling functie bedrijfsarts).