jaarverslag 2016-hires

voorziening is gesteld op 40% van het toegekende budget aan werknemers jonger dan 55 jaar
minus de daadwerkelijk opgenomen bedragen.
• Verplichting uit jubilea
Met ingang van 2007 is het vormen van een voorziening voor uitgestelde beloningen verplicht. In
deze voorziening zijn de in de toekomst te verwachten uit te keren jubileumuitkeringen
opgenomen. De hoogte van de voorziening is gebaseerd op grond van de CAO-bepalingen. De
voorziening is contant gemaakt tegen 5%.
10.9 Langlopende schulden
Stand
per
31-12-2016
Aflossingsverplichting
2017
Resterende
looptijd
> 1 jaar
Resterende
looptijd
> 5 jaar
Schulden/leningen overheid - - - -
Schulden/leningen kredietinstellingen 297.470 21.144 276.326 147.380
297.470 21.144 276.326 147.380
Aflossingsverplichtingen binnen 12 maanden na afloop van het boekjaar zoals hierboven
toegelicht zijn niet opgenomen onder de schulden op korte termijn.
Marktwaarde leningenportefeuille
De marktwaarde van de leningenportefeuille per 31 december 2016 bedraagt € 341,6 miljoen. De
marktwaarde is gebaseerd op basis van de rentetermijnstructuur (yieldcurve) zonder opslagen of
afslagen.
Rentevoet en aflossingssysteem
De gemiddelde rentevoet van de leningen bedraagt 3,219% (2015: 3,36%). De leningen worden
ineens afgelost (fixe-leningen) of op basis van het lineaire- of annuïtaire systeem.
De reële waarde van de leningenportefeuille (disconteringspercentage 5%) is € 302,1 miljoen
(vorig boekjaar: € 284,2 miljoen).
Zekerheden
HEEMwonen heeft zich verplicht de woningcomplexen, waarvan de financiering door het WSW is
geborgd, niet te bezwaren of te vervreemden.
Borgstelling
Borgstelling van de leningen heeft tot een bedrag van € 281,4 miljoen plaatsgevonden door het
WSW. De overige leningen vallen onder de garantie van de gemeente Kerkrade.
Jaarrekening 2016 | 106
Jaarrekening 2016 | 106