rapport olavsfestdagene 41f.pdf - NKRF
rapport olavsfestdagene 41f.pdf - NKRF
rapport olavsfestdagene 41f.pdf - NKRF
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Trondheim kommunerevisjon<br />
Tabell 7 Budsjetterte kostnader per 26.juni 2008 og avvik i forhold til regnskap 2008<br />
Budsjett Regnskap<br />
Korrigert<br />
Per 26. juni 2008<br />
Avvik<br />
avvik<br />
Lønnskostnader 5,17 mill kr 5,73 mill kr +0,56 mill kr<br />
Arrangementkostnader 14,70 mill kr 20,31 mill kr +5,61 mill kr 5,01 mill kr<br />
Markedsføring/annonsering 3,22 mill kr 2,68 mill kr -0,54 mill kr<br />
Øvrige kostnader 2,95 mill kr 2,91 mill kr -0,04 mill kr<br />
Samlede kostnader 26,04 mill kr 31,63 mill kr +5,56 mill kr<br />
Ekstrakonserten med Madrugada er korrigert med 600.000 kr.<br />
Nærmere gjennomgang av regnskapet viser følgende merforbruk i forhold til budsjett:<br />
0,6 mill kr i merforbruk på lønn. Avviket skyldes manglende budsjettering av lønn til<br />
riggere og innleid personell, samt at kunstnerisk leder har lagt inn et krav om<br />
overtidsbetaling på 134,850 kr i tilknytning til manglende muligheter for avspasering.<br />
0,9 mill kr i merforbruk honorarer (0,6 mill kr knyttet til ekstrakonsert med<br />
Madrugada er holdt utenfor). Av disse kostnadene har vi beregnet at rundt 700.000 kr<br />
er knyttet til manglende budsjettering av artister etter vår gjennomgang av<br />
kontraktene.<br />
1,6 mill kr i merforbruk til overnatting, diett og reisekostnader. Årsaken til<br />
merforbruket er delvis at barter, estimert til 850.000 kr, ikke er budsjettert på<br />
kostnadssiden.<br />
2,5 mill kr i merforbruk på tekniske arrangementkostnader og arenakostnader<br />
I regnskapet fremkommer det et mindreforbruk på markedsføring og annonsering med 0,5<br />
mill kr. Deler av dette beløpet henger sammen med prinsippendringer i måten barter-effekten<br />
er regnskapsført, se vedlegg bak om sponsorinntekter og barter.<br />
3.4 Enkeltarrangementer med større resultatavvik<br />
I tabell 8 har vi oppsummert resultatavvikene for noen sentrale arrangementer.<br />
Tabell 8 Enkeltarrangementer og budsjettmessige avvik.<br />
Regnskapsmessig avvik fra budsjett Resultatavvik<br />
Eystein av Nidaros -759.000<br />
Avslutningskonserten -638.000<br />
Jazzvaka, minus Bobby Mcferin jazz -566.000<br />
Sancta Birgitta -371.000<br />
Åpningskonserten - 334.000<br />
Festivalartist Bobby McFerrin, alle 4 konserter -284.000<br />
Al Kamanjati -164.000<br />
Eystein av Nidaros<br />
Resultatsvikt på Eystein av Nidaros ble -759.000 kr. Denne operaen var budsjettert med 2,5<br />
mill kr i kostnader, men endte opp med over 3 mill kr. Merkostnadene skyldes i hovedsak<br />
ufullstendige budsjetter og uklarheter rundt de arenatekniske kostnadene. Operaen fikk også<br />
betydelig publikumssvikt på nattforestillingene. Samlet sviktet inntektene for denne<br />
forestillingen med 26 prosent av budsjetterte inntekter.<br />
Rapport 12/2008 F - Olavsfestdagene 18
Change language