7.07 MB - Nobina AB

finansiella rapporter: NOTERforts. Not 24De långfristiga skulderna skall återbetalas enligt nedan:Lånevaluta2011-02-28 2011-02-28 2010-02-28 2010-02-28ObligationslånFinansiellleasingskuldObligationslånFinansiellleasingskuld2010/11 0 0 118 2582011/12 85 438 118 4012012/13 741 503 766 4662013/14 - 438 - 4032014/15 - 351 - 351Senare - 1 003 - 475Räntesats och lånens valutasammansättningLånevaluta826 2 733 1 002 2 354NominelltbeloppBeloppi MSEKRänta, vägtmedelvärdeFöretagsobligationer EUR 94 826 12,5Finansiell leasingskuld SEK 2 733 2 733 3,70 *Summa låneskuld 3 559* Genomsnittlig marknadsränta.Långfristiga skulder omfattar emitterade företagsobligationer om ursprungligen 121,5 MEUR i Nobina Europe AB. Företagsobligationerna löper med en fast ränta om9,125% som erläggs halvårsvis (1 februari och 1 augusti) och förfaller i sin helhet till betalning i augusti 2012. Nobina Europe har möjlighet att återbetala obligationslånetföre detta datum, och om det sker före den 1 augusti 2011 utgår ett tilläggsbelopp på 1% av utestående belopp, därefter kan obligationslånet återbetalas utan tilläggskostnad.Nobina Europe AB har amorterat 115 (318) MSEK, på obligationslånet. Utestående Företagsobligation per 28 februari 2011, uppår till 97 MEUR. I och med utgivandet avföretagsobligationerna har Nobina Europe AB samt dess dotterbolag förbundit sig att uppfylla ett antal finansiella villkor (”covenants”). De finansiella villkoren medför blandannat att Nobina Europe AB och dess dotterbolag är begränsade i möjligheten att uppta ytterligare lån, ingå finansiella leasingavtal eller sale and leasebackavtal, genomföravissa typer av investeringar samt avyttra tillgångar. Vidare har Nobina Europe AB och dess dotterbolag i och med de finansiella restriktionerna vissa begränsningar i att göraaktieutdelningar. Se även not 28 avseende bolagets finansiering. Samtliga dessa villkor var uppfyllda per den 28 februari 2011 och under räkenskapsåret. När obligationslånetgavs ut rabatterades emissionskursen med 7,5% varför den ursprungliga nominella obligationsskulden på 121,5 MEUR tillförde 112,4 MEUR i lånekapital till bolaget.Emissionsrabatten på 9,1 MEUR har balansförts och skrivs av över lånets löptid. Icke avskrivet belopp resultatförs i händelse av att obligationslånet återlöses i förtid.Kostnader i samband med upptagande av lån, kostnadsförs över lånets löptid, om inte lånet löses i förtid, då den aktiverade kostnaden i sin helhet kostnadsförs.Not 25 Övriga kortfristiga skulderKoncernenModerbolagetMSEK 2011-02-28 2010-02-28 2011-02-28 2010-02-28Personalens källskatt 55 59 - -Övriga kortfristiga skulder 79 54 - -Summa 134 113 - -Not 26 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkterKoncernenModerbolagetMSEK 2011-02-28 2010-02-28 2011-02-28 2010-02-28Förutbetalda intäkter 231 197 - -Upplupen lön 277 240 5 4Övriga upplupna personalkostnader 153 127 4 2Upplupna räntekostnader 6 8 - -Övriga upplupna kostnader 162 184 2 1Summa 829 756 11 7NOBINA | ÅRSREDOVISNING 2010/2011 89