Konzern-Anhang der Andreae-Noris Zahn AG zum 31. März ... - Anzag

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4.7 | Ertragsteuern
Das Finanzergebnis beinhaltet für Finanzielle Vermögenswerte und Finanzielle Schulden,
die nicht zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, Zinserträge in Höhe von
TEUR 2.438 (Vorjahr: TEUR 2.406) und Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 13.933 (Vorjahr:
TEUR 8.090).
in TEUR 01.04.2011
bis
31.03.2012
01.09.2010
bis
31.03.2011
Laufende Steuern 7.706 7.976
Latente Steuern – 1.447 – 341
Summe 6.259 7.635
Die laufenden Ertragsteuern umfassen im Wesentlichen Körperschaftsteuern, Gewerbesteuern
und Solidaritätszuschläge der Berichtsperiode sowie Mehraufwendungen aus der
Betriebsprüfung der Jahre 2003 bis 2007 unter Berücksichtigung von Folgewirkungen für
die Jahre 2008 bis 2010 in Höhe von TEUR 231.
Die wesentliche Komponente des Latenten Steuerertrags ist die Entstehung und Umkehrung
von temporären Differenzen mit TEUR 680 (Vorjahr: TEUR 908).
In Deutschland sind steuerliche Verlustvorträge in Höhe von TEUR 6.616 im Rahmen der
Gewerbesteuer (Vorjahr: TEUR 7.269) und TEUR 6.599 (Vorjahr: TEUR 7.475) bei der Körperschaftsteuer
aufgelaufen, die dem Konzern unbegrenzt zur Verrechnung mit künftigen
zu versteuernden Ergebnissen der betreffenden Unternehmen zur Verfügung stehen, in
denen die Verluste entstanden sind. Im Geschäftsjahr haben sich Inanspruchnahmen in
Höhe von TEUR 299 (Vorjahr: Latenter Steuerertrag TEUR 567) ergeben.
Aus der Aufzinsung des aktivierten Körperschaftsteuerguthabens hat sich im Berichtsjahr
ein Zinsertrag von TEUR 1.058 (Vorjahr: Zinsaufwand TEUR 556) ergeben.