Konzern-Anhang der Andreae-Noris Zahn AG zum 31. März ... - Anzag

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Aufsichtsrat und Vorstand
Die Gesamtbezüge der Mitglieder des Aufsichtsrats belaufen sich im Berichtszeitraum auf
TEUR 297 (Vorjahr: TEUR 320). Hiervon entfallen TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 0) auf variable Vergütungen.
Einzelne Mitglieder des Aufsichtsrats halten Aktien in untergeordneter Stückzahl.
Die Gesamtbezüge der Mitglieder des Vorstands belaufen sich im Berichtsjahr auf
TEUR 2.130 (Vorjahr: TEUR 1.567). Hiervon sind TEUR 831 (Vorjahr: TEUR 760) variable
Bestandteile. Ferner wurden Zuführungen zu Pensionsrückstellungen in Höhe von
TEUR 3.992 (Vorjahr: TEUR – 596) vorgenommen.
Für frühere Mitglieder des Vorstands und ihre Hinterbliebenen sind TEUR 5.029 (Vorjahr:
TEUR 5.760) an Verpflichtungen zurückgestellt. Die Gesamtbezüge belaufen sich im Geschäftsjahr
2011/12 auf TEUR 491 (Vorjahr: TEUR 287).
Das Vergütungssystem für die Mitglieder des Vorstands der Andreae-Noris Zahn AG ist
dadurch gekennzeichnet, dass die Gesamtvergütung erfolgsunabhängige fixe und erfolgsbezogene
variable Bestandteile umfasst. Die variablen Vergütungsbestandteile knüpfen an
das Konzernergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) an, das um bestimmte Einflüsse und
Faktoren bereinigt wird. An dieser Bemessungsgrundlage partizipieren die Vorstandsmitglieder
in einem vorab festgelegten prozentualen Umfang. Dieser Umfang sowie die Höhe
des jeweiligen Fixgehalts werden insbesondere unter Berücksichtigung von Aufgaben und
Verantwortung des jeweiligen Vorstandsmitglieds festgelegt. Weiterhin ist in den Verträgen
der Vorstandsmitglieder die Möglichkeit vorgesehen, eine der Höhe nach begrenzte
Ermessenstantieme zu gewähren. Hierdurch soll die Möglichkeit geschaffen werden, besondere
Leistungen in einem Geschäftsjahr über die an das Konzernergebnis anknüpfende
variable Vergütung hinaus zu honorieren; zugleich kann die Ermessenstantieme dazu dienen,
Besonderheiten der geschäftlichen oder wirtschaftlichen Situation des Unternehmens,
auch in Bezug auf etwaige Änderungen der gesetzlichen Rahmenbedingungen im Pharmagroßhandelsmarkt,
angemessen Rechnung zu tragen. Über die Zahlung und konkrete
Höhe dieses zusätzlichen Vergütungsbestandteils kann der Aufsichtsrat nach Maßgabe der
getroffenen vertraglichen Vereinbarungen nach seinem freien Ermessen entscheiden. Die
Struktur des Vergütungssystems wird regelmäßig durch den Aufsichtsrat überprüft.
Darüber hinaus haben alle Vorstandsmitglieder unmittelbare Versorgungszusagen erhalten.
Die Zusagehöhe bestimmt sich nach dem Festgehalt und der erreichten Dienstzeit und ist
damit nicht an variable Vergütungskomponenten gebunden. Die Vorstandsmitglieder haben
Anspruch auf einen Firmenwagen, die hierfür anfallenden Kosten trägt das Unternehmen.
Für den Fall der Nichtverlängerung der bestehenden Anstellungsverträge besteht in drei
Fällen ein Anspruch auf ein Überbrückungsgeld in der Form einer Fortzahlung der Festbezüge
für einen Übergangszeitraum. Die jährliche Zuführung zu den Pensionsrückstellungen
ist dem Konzernanhang zu entnehmen.
Die individualisierte Angabe der Vorstandsvergütungen unterbleibt aufgrund des Hauptversammlungsbeschlusses
vom 5. Oktober 2011.