Nr. 11 / November 2011 - Die Pause (PDF, 5016 kb) - KV Schweiz

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Wo fängt die Bestechung an?
Korruptionspraktiken werden oftmals
in der Buchhaltung aufgedeckt. Denn
Firmenvertreter, die sich die Gunst der
Klientel erkaufen, müssen die Ausgaben
dafür irgendwie verbuchen. Die Aufarbeitung
eines Verdachts – ein heikles Unterfangen
– verlaufe meist firmenintern, so
Scheiwiller. Externes Whistleblowing
komme in der Schweiz viel seltener vor als
in den USA. Dort könnten Personen, die
mit Erfolg einen Korruptionsfall bei den
Behörden anhängig machen, 18 bis 30
Prozent der Busse in die eigenen Taschen
stecken. Scheiwiller: «Eine solche Belohnung
widerspricht dem Rechtsempfinden
vieler Europäer.»
Dabei lässt sich Schmiergeldzahlung
längst nicht immer eindeutig definieren.
Scheiwiller kennt Beispiele: Erlaubt man
es dem Lastwagenfahrer, bei einem Zoll
in Osteuropa einige Zehnernoten hinzulegen,
damit er zügig weiterfahren kann?
Denn die Alternative könnte sein, dass der
Lastwagen drei Tage am Grenzübergang
warten muss. Oder was ist mit dem Kundengeschenk
im Wert von 100 Franken? In
der Schweiz wird dies wohl bloss als nette
Geste aufgefasst. In einem Land wie Vietnam
dagegen – einem vielversprechenden
Wachstumsmarkt – bedeutet ein Betrag
von umgerechnet 100 Franken für
manche Leute einen Monatslohn. Compliance-Richtlinien
könnten helfen, solche
Dilemmas zu lösen, so Scheiwiller. «Viele
Menschen haben eigentlich ein gutes
Bauchgefühl für saubere oder unsaubere
Praktiken.»
Ethik ist mehr als Multiple-Choice
An das Entscheidungsvermögen der Angestellten
appelliert auch Florian Wettstein,
Direktor des Instituts für Wirtschaftsethik
an der Universität St. Gallen. «Ethik
braucht Regeln», sagt Wettstein. Aber ein
allzu engmaschiges Regelwerk verhindere
das eigenständige Denken. Wer nur noch
nach Vorlagen handle, verliere das Gefühl
für Eigenverantwortung. Wettstein: «Dann
geht der Schuss nach hinten los.»
Dass es zu Regelverstössen komme,
hänge auch mit dem zunehmenden Leistungsdruck
zusammen. Denn um die
hochgesteckten Erwartungen und Rendi-
teziele zu erfüllen, dürften die Mitarbeitenden
sich eher auf unerlaubte Strategien
einlassen.
Für Wettstein ist klar: «Ein Unternehmen
darf das moralische Leitbild nicht
auf Compliance verkürzen. Die Mitarbeitenden
brauchen einen gewissen Freiraum,
um ihre Entscheidungen zu treffen.»
Aber Verantwortung will auch
gelernt sein. Der St. Galler Professor, der
selbst in den USA unterrichtet hat, lobt die
Bedingungen wie sie an einigen amerikanischen
Universitäten herrschen. Dort sei
Ethik in Wirtschaftslehrgängen nicht selten
Pflichtstoff und es stehe genügend
Lehrpersonal zur Verfügung, um die Themen
ausführlich mit den Studierenden zu
besprechen.
Einen Wunsch für den Wirtschaftsethikunterricht
in der Schweiz – ob an der
Hochschule oder an KV-Bildungsinstituten
– hegt Wettstein dennoch: «Bitte keine
Multiple-Choice-Tests». Denn mit dieser
Art von Fragestellung werde man dem
komplizierten Thema nicht gerecht.
SoufflEUR dER BanKER
Eine Bank hat die Herkunft der Kundenvermögen
abzuklären, auch wenn das bedeutet,
dass man bei der Klientel hartnäckig
nachfragen muss: Dürfen wir den Vertrag
über den Liegenschaftsverkauf sehen, der
Ihnen so viel Geld eingebracht hat? Oder:
Übergeben Sie uns doch bitte das Testament,
aus dem Sie als Erbe hervorgehen.
Ein Compliance-Officer stellt diese Fragen
nicht selbst, sondern souffliert dem Banker
im Hintergrund. Die Ausbildung und Aufklärung
der Kundenberater, welche die Bank
nach aussen vertreten, sei eine Hauptaufgabe
der Compliance, sagt Markus Affolter,
Head Legal und Compliance bei der Bank
Sarasin in Basel. «Man muss sehr gut mit
den Frontleuten kommunizieren können.»
Das gelinge nur, wenn man selbst über eine
mehrjährige Bankerfahrung verfüge.
Auch mit den Richtlinien der nationalen
und internationalen Finanzaufsichtsbehörden
muss sich ein Compliance-Manager
bestens auskennen. Bei Sarasin arbeiten
etwa 40 Personen in der Compliance, dies
Ihr Ergonomie-Fachgeschäft
www.sitz.ch
Weitere Informationen:
www.berufsberatung.ch
Stichwort Compliance Officers
www.complianceofficers.ch
Kristin Kranenberg ist Journalistin
im Basler Pressebüro Kohlenberg.
kranenberg@kohlenberg.ch
bei einem Personalbestand von 1600. Neben
den Juristen, die traditionell in diesem
Bereich tätig sind, brauche es auch Spezialisten
«mit einem anderen Blick auf die
Dinge», so Affolter. Eine kaufmännische
Bankenlehre sei durchaus eine Grundlage
für eine Laufbahn in Compliance.
Zu den weiteren Aufgaben des Compliance-
Officers gehören die Organisation regelkonformer
Abläufe und Arbeitsprozesse sowie
die interne Kontrolle. Zum Beispiel
überwacht Compliance die Einhaltung der
Vorschriften zum eigenen Kauf und Verkauf
von Wertschriften, die gelten für das ganze
Personal der Bank – vom Portier bis zum
CEO.
Die Hochschule Luzern (www.hslu.ch) bietet
mit dem DAS Compliance Management
eine berufsbegleitende Weiterbildung von
10 Monaten. Zugelassen werden Studierende
mit einem Hochschulabschluss oder
dem Diplom einer höheren Fachprüfung sowie
mindestens drei Jahren Berufserfahrung
im Bank- oder Finanzwesen.
context 11 – 2011