Jahresbericht 2011 - World Vision

Weitere Magazine

Empfehlungen

Info

Über World Vision 46 Projektarbeit Finanzen Mittelverwendung im Finanzjahr 2011 1. Projektaufwand Beträge Prozent Vergleich FJ 2010 Beträge Prozent a) Projektförderung 70.632.107 € 77,13 % 58.651.335 € 68,43 % Zugesagte Verpflichtungen 1 546.702 € 0,60 % 7.196.515 € 8,4 % Summe a) 71.178.808 € 77,73 % 65.847.850 € 76,83 % b) Projektbegleitung 3.539.931 € 3,87 % 3.279.079 € 3,83 % c) Satzungsgemäße Kampagnen-, Bildungs- und Öffentlichkeitsarbeit 4.015.653 € 4,38 % 4.222.083 € 4,93 % Zwischensumme 78.734.393 € 85,98 % 73.349.012 € 85,58 % 2. Aufwendungen für administrative, begleitende und unterstützende Aktivitäten a) Werbung und allgemeine Öffentlichkeitsarbeit 6.171.264 € 6,74 % 5.877.097 € 6,86 % b) Paten- und Spenderservice 2.408.641 € 2,63 % 2.159.623 € 2,52 % c) Verwaltungsaufwand 4.263.241 € 4,66 % 4.325.729 € 5,05 % Zwischensumme 12.843.146 € 14,02 % 12.362.450 € 14,42 % Summe gesamtaufwand 91.577.538 € 100,00 % 85.711.462 € 100,00 % Aufwand für Dienstleistungen, der von anderen World Vision-Büros erstattet wird 2 Rücklagenbewegung 123.527 € 176.633 € Entnahme aus Rücklagen -150.571 € -748.335 € Einstellung in Rücklagen und Zweckkapital 44.596 € 862.042 € Erstattung Steuer vom Einkommen und vom Ertrag -1.424 € Summe nach rücklagenbildung: 1 Vgl. „Verpflichtungen aus noch zweckentsprechend zu verwendenden Mitteln“, Seite 43, Punkt B. 2 World Vision Deutschland unterstützt kleinere europäische World Vision-Büros bei der IT- und Projektbegleitung. Der Aufwand wird von den Büros erstattet. 91.593.666 € 86.001.802 € Mittelverwendung im Finanzjahr 2011 Projektaufwand 86,0 % Werbung und allgemeine Öffentlichkeitsarbeit 6,7 % Verwaltungsaufwand 4,7 % Paten- und Spenderbetreuung 2,6 %
Erläuterungen der Mittelverwendung Der Gesamtaufwand des Vereins betrug im Geschäftsjahr 2011 insgesamt 91,6 Mio. Euro (+ 6,5 % zum Vorjahr). 1. Der Projektaufwand in Höhe von 78,7 Mio. Euro (86 %, jeweils Anteil an dem Gesamtaufwand) unterteilt sich in: a) Projektförderung i. H. v. 71,2 Mio. Euro (77,7 %), d. h. Transferaufwand: 70,6 Mio. Euro sowie zugesagte Verpflichtungen: 0,5 Mio. Euro. b) Projektbegleitung, d. h. Betreuung der Projekte und die der Projektförderung vor und nachgelagerten Tätigkeiten: 3,5 Mio. Euro (3,9 %). c) satzungsgemäße Kampagnen, Bildungs, und Aufklärungsarbeit, d. h. die Schaffung von öffentlicher Aufmerksamkeit und öffentlichem Bewusstsein im Rahmen unserer entwicklungspolitischen Anwaltschaftsarbeit; die Arbeit muss in der Satzung als eigenständiger Zweck eingetragen sein: 4,0 Mio. Euro (4,4 %). detaillierte darstellung des aufwands nach Sparten in euro Projektbegleitung Satzungsgemäße Kampagnen-, Bildungs- u. Öffentlichkeitsarbeit Werbung u. allgemeineÖffentlichkeitsarbeit Paten- und Spenderservice Verwaltungsaufwand Personalaufwand 2.150.293 1.352.760 519.529 1.533.692 1.963.546 Abschreibungen 61.865 81.974 23.869 121.335 311.515 Sachaufwand Werbung u. Öffentlichkeitsarbeit 494 1.917.157 5.402.836 93.524 311.657 Sonstige Aufwendungen: 2. Der Aufwand für Werbung und Verwaltung in Höhe von 12,8 Mio. Euro (14,0 %) unterteilt sich in: a) Aufwand für Werbung, d. h. Aufwand zur Beschaffung von Spenden und Aufwand zur allgemeinen Öffentlichkeitsarbeit: 6,2 Mio. Euro (6,7 %). b) Aufwand für die Paten und Spenderbetreuung: 2,4 Mio. Euro (2,6 %). c) Verwaltungsaufwand. Dieser bezieht sich auf den Verein als Ganzes und gewährleistet die Grundfunktionen der betrieblichen Organisation und des betrieblichen Ablaufs: 4,3 Mio. Euro (4,7 %). Das DZI bewertet den Anteil des Aufwands für Werbung und Verwaltung in Höhe von 14,0 % als angemessen. Die direkte Projektförderung ist analog zur positiven Entwicklung der Erträge, die insbesondere im Zusammenhang mit • Reisekosten 213.470 73.395 33.667 8.664 61.599 • Porto und Telekommunikation 43.824 79.363 20.884 184.804 108.142 • Mieten und Raumkosten 236.397 142.155 52.969 178.932 271.178 • Bürokosten 182.903 132.876 40.934 113.731 207.060 • Sonstige 650.684 1 235.974 76.574 173.959 1.028.543 2 Summe sonstiger Aufwendungen 1.327.279 663.762 225.029 660.089 1.676.523 gesamt 3.539.931 4.015.653 6.171.264 2.408.641 4.263.241 1) Beinhaltet u. a. einen Kostenanteil für die Projektbegleitung und Unterstützung von World Vision International (412 Tsd. Euro). den Spenden für die Katastrophenhilfe deutlich über dem Vorjahr liegen, um 8,1 % auf 71,2 Mio. Euro gewachsen. Hierin enthalten sind 0,5 Mio. Euro (0,6 %), die als Verpflichtung für nach dem Bilanzstichtag zu transferierende Mittel ausgewiesen sind. World Vision Deutschland macht durch diesen Ausweis ebenso wie durch den gesonderten Posten „Verpflichtungen aus noch zweckentsprechend zu verwendenden Mitteln“ deutlich, dass Spendengelder, auch wenn sie noch nicht weitergeleitet wurden, bereits in dem Jahr, in dem sie zugeflossen sind, eine Verpflichtung gegenüber dem Spender zur zweckentsprechenden Verwendung darstellen. So werden z. B. in den kommenden Monaten und Jahren 4,1 Mio. Euro für Wiederaufbauprojekte in den Katastrophengebieten in Japan und Ostafrika eingesetzt sowie für den weiteren Wiederaufbau in Haiti und Pakistan. 2) Beinhaltet 589 Tsd. Euro Kostenanteil für Koordinierungs- und Unterstützungsaufgaben von World Vision International u. a. zur Kontrolle des Mitteleinsatzes (vgl. Kontrollpyramide auf Seite 35) und zur Übernahme von übergreifenden Koordinierungsaufgaben bei unseren weltweit 97 Büros. Dazu zählen u. a. eine internationale Revisionsstelle mit weltweit 170 Prüfern, die regelmäßig die Projekte prüfen, oder die internationale Finanzabteilung. Diese ist u. a. für die weltweite Planung und Durchführung von Devisengeschäften zuständig, damit durch Wechselkursschwankungen verursachte Risiken in der Projektarbeit minimiert werden können, oder auch für die vierteljährliche Zustellung von fundierten Finanzberichten aus den Projekten. 47
Seite 1 und 2: Zukunft für Kinder ! Jahresbericht
Seite 3 und 4: Über World Vision Projektarbeit Fi
Seite 5 und 6: Bericht des Vorstands Liebe Leserin
Seite 7 und 8: Auszug aus der Satzung § 2 Zweck d
Seite 9 und 10: - nach Satzung mindestens zwei Pers
Seite 11 und 12: Unsere Grundwerte World Vision ist
Seite 13 und 14: Mitgliedschaften In diesen Bündnis
Seite 15 und 16: aSien regionalentwicklungsprojekte
Seite 17 und 18: Klimaschutz (Emissionsreduzierung)
Seite 19 und 20: und auswerten (s. S. 36). Da die er
Seite 21 und 22: sowie mit Fachorganisationen der Ve
Seite 23 und 24: World Vision Institut: neue Publika
Seite 25 und 26: Ausgangslage Pakistan erlebte im So
Seite 27 und 28: Ausgangslage Der Osten der Demokrat
Seite 29 und 30: Qualitätsstandards, Kodexe und Sel
Seite 31 und 32: geplant und Synergieeffekte genutzt
Seite 33 und 34: Risiken wirksam begegnen Als global
Seite 35 und 36: Kontrollmechanismen Die unten abgeb
Seite 37 und 38: Ernährung und Gesundheit Kinder si
Seite 39 und 40: Indikator Indikator Beispiel Gazipu
Seite 41 und 42: des Niederstwertprinzips bewertet.
Seite 43 und 44: sowie Genossenschaftsanteile in Hö
Seite 45: Erläuterungen der Ertragsrechnung
Seite 49 und 50: Bestätigungsvermerk des Wirtschaft
Seite 51 und 52: und nachweisbaren Projekterfolgen v

Jahresbericht 2011 - World Vision

Erfolgreiche ePaper selbst erstellen

Template löschen?

Als Template speichern?