Disciplina de Mercado Requerimiento de Divulgación

C. Exposición al riesgo y su evaluación - C.4. Riesgo de Mercado
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Las excepciones son claramente reportadas por el área de Riesgo de Mercado; al menos
mensualmente a la Alta Gerencia, ALCO y trimestralmente al R&C.
A continuación se encuentra el gráfico de Backtesting de ICBC Argentina:
Pruebas de Estrés
Los resultados de las pruebas de estrés son un complemento esencial del VAR pero no son una
medición de riesgo estadística porque a diferencia del VAR no se le puede otorgar probabilidad
estadística de ocurrencia.
El área de Riesgo de Mercado identifica y define eventos adversos que pudieran incidir de manera
significativa en la cartera de negociación de la entidad.
Los Escenarios de Estrés son de baja probabilidad de ocurrencia pero posibles. Se analizan tanto
eventos históricos como hipotéticos. Los escenarios históricos, se encuentran fuera del periodo
de observación histórica que se toma para el cálculo del VAR. Los escenarios hipotéticos
identifican riesgos potenciales significativos.
El área de Riesgo de Mercado asigna un trigger a cada escenario de forma tal de monitorear y
controlar que el resultado potencial de dicho escenario esté dentro del trigger establecido.
Los resultados de las pruebas de estrés son comunicados diariamente a la Alta Gerencia para su
revisión y periódicamente al R&C y ALCO.