Disciplina de Mercado Requerimiento de Divulgación

D. Gobierno Corporativo
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Comité de Gerenciamiento de Riesgos y Capital:
El propósito de este Comité es contribuir con el gerenciamiento y monitoreo de los distintos
riesgos inherentes a la actividad de la entidad. El Comité es la máxima autoridad en materia de
gerenciamiento de riesgos, luego del Directorio. En líneas generales, el Comité tiene amplias
funciones para revisar y evaluar la idoneidad de la filosofía de riesgo, estrategias, políticas, límites
y apetito de riesgo establecido por la Entidad junto con la calidad de los sistemas y
procedimientos de control de riesgo para identificar y monitorear riesgos.
El Comité de Gerenciamiento de Riesgos y Capital llevará a cabo las siguientes funciones:
• Con relación a Riesgo Crediticio revisará: (i) las carteras de crédito, sus concentraciones y
tendencias; (ii) los límites de cartera; (iii) informes e indicadores de calidad de cartera
crediticia, especialmente cartera irregular, y las acciones de la gerencia para disminuir,
administrar y evitar la repetición de estos créditos; (iv) la suficiencia de metodologías y
sistemas para medir, administrar, informar, controlar y agregar riesgos crediticios; (v) la
documentación de política crediticia en la siguiente reunión luego de la aprobación de la
gerencia; y (vi) llevará a cabo revisiones periódicas sobre asuntos específicos que el Directorio
considere oportunas.
• Con relación a Riesgo de Mercado revisará: (i) informes sobre riesgos de mercado
realizados luego de la última reunión, a incluir, pero no limitándose a, tasa de interés,
moneda, precio del producto, extensión del crédito; (ii) el comportamiento de los límites; (iii)
los resultados del proceso de verificación de precios independientes en el libro donde se
registran las operaciones de compra/venta (“trading book”) y en las reservas de liquidez;
(iv) la solvencia de las metodologías y sistemas para medir, administrar, informar, controlar y
consolidar todos los riesgos de mercado, particularmente la exactitud del proceso de testeo
del modelo de Valor a Riesgo (“back-testing”); (v) las pruebas de stress de los riesgos de
mercado; y (vi) los documentos de la Política de Riesgo de Mercado en la siguiente reunión
luego de la aprobación de la gerencia.
• Con relación a Riesgo Operacional revisará: (i) informes de riesgo operacional que cubran,
pero que no se limiten a, Riesgo de Proceso, Riesgo de Sistemas, Riesgo de Recursos
Humanos y Factores Externos; (ii) los incidentes operacionales y/o pérdidas cercanas, cuyos
impactos fueron o pudieron haber sido “substanciales” en el contexto de los parámetros
establecidos por el Directorio. Asegurar que la gerencia posee procedimientos apropiados
para llevar a cabo análisis de origen de la causa e implementar acciones de corrección
efectivas cuando sea requerido; (iii) resúmenes de riesgo claves de las áreas de Compliance y
Legales; (iv) anualmente la cobertura de seguros de la Entidad, todos los riegos identificados
como asegurables y como autofinanciados; (v) la solvencia y eficacia del Plan de Continuidad
del Negocio de la Sociedad; (vi) informes sobre riesgos de reputación que cubran, pero que
no se limiten a, dinero bajo administración, ventas inapropiadas y debida diligencia; (vii)
indicadores claves de riesgo operacional y