ESTAT DE CANVI EN EL PATRIMONI NET CONSOLIDAT CORRESPONENTALS EXERCICIS ANUALS TANCATS A 31 DE DESEMBRE DEL 2005 I DEL 2004 (EN EUROS)Estado de cambio en el patrimonio neto consolidado correspondiente a los ejercicios anuales cerrados a 31 de diciembre de 2005 y 2004 (en euros)Statement of changes in consolidated equity corresponding to the financial years closed at 31 December 2005 and 2004 (in euros)GRUP CASSA I SOCIETATS DEPENDENTSGRUPO CASSA Y SOCIEDADES DEPENDIENTES / CASSA GROUP AND SUBSIDIARY COMPANIESCONCEPTE Saldo a Distribució Resultat Dividend Altes / baixes Altres pagam. Reorganització Saldo aCONCEPTO 31/12/2004 de resultats de l’exercici a compte de societats a accionistes societària 31/12/2005CONCEPT Saldo a / Balance on Distribución Resultado Dividendo Altas / bajas Otros pagos a Reorganización Saldo ade resultados del ejercicio a cuenta de sociedades a accionistas societaria Balance onDistribution Result of the Dividend Incorporations/ Other payments Corporateof profits finacial year on account withdrawals of comp. to shareholders reorganisationCapital social 7.551.492,88 7.551.492,88Capital social / Share capitalFons social 54.600,00 54.600,00Fondo social / Share fundPrima d'emissió 896.244,28 896.244,28Prima de emisión / Share issue premiumReserva legal 1.659.354,76 1.659.354,76Reserva legal / Legal reserveAccions pròpies (149.025,77) (149.025,77)Acciones propias / Own sharesAltres reserves 15.921.017,06 1.088.453,18 190.732,07 17.200.202,31Otras reservas / Orhers reservesBenefici Beneficio / Profit 2.381.645,18 (2.381.645,18) 2.993.604,84 2.993.604,84Dividend a compte (326.686,88) 326.686,88 (326.686,88) (326.686,88)Dividendo a cuenta / Dividend on accountTotal patrimoni net dela stat. dominant 27.934.041,51 (966.505,12) 2.993.604,84 (326.686,88) 245.332,07 0,00 0,00 29.879.786,42Total patrimonio neto de la sociedad dominanteTotal equityof the controlling companyPatrimoni Netdels accionisnes minoritaris 197.128,53 96.907,06 (883,81) 0,00 437.791,81 730.943,59Patrimonio neto de los accionistas minoritariosEquity of minority shareholdersTOTAL PATRIMONI NET 28.131.170,04 (869.598,06) 2.992.721,03 (326.686,88) 245.332,07 0,00 437.791,81 30.610.730,01Total patrimoni netoTotal net worthCONCEPTE Saldo a Distribució Resultat Dividend Altes / baixes Altres pagam. Reorganització Saldo aCONCEPTO 01/01/2004 de resultats de l’exercici a compte de societats a accionistes societària 31/12/2004CONCEPT Saldo a / Balance on Distribución Resultado Dividendo Altas / bajas Otros pagos a Reorganización Saldo ade resultados del ejercicio a cuenta de sociedades a accionistas societaria Balance onNIIF Distribution Result of the Dividend Incorporations/ Other payments Corporateof profits finacial year on account withdrawals of comp. to shareholders reorganisationCapital social 7.551.492,88 7.551.492,88Capital social / Share capitalPrima d'emissió 896.244,28 896.244,28Prima de emisión / Share issue premiumReserva legal 1.645.264,01 14.090,75 1.659.354,76Reserva legal / Legal reserveReserva de revalorització 0,00Reserva de revalorización / Revaluation reserveAccions pròpies (134.935,02) (14.090,75) (149.025,77)Acciones propias / Own sharesAltres reserves 14.756.774,72 1.164.242,34 15.921.017,06Otras reservas / Others reservesBenefici 2.095.378,39 (2.095.378,39) 2.381.645,18 2.381.645,18Beneficio / Capital socialDividendo a compte (326.686,88) 326.686,88 (326.686,88) (326.686,88)Dividendo a cuenta / Dividend on accountTotal patrimoni netde Stat. dominant 26.483.532,38 (590.358,42) 2.381.645,18 (326.686,88) 0,00 (14.090,75) 0,00 27.934.041,51Total patrimonio neto de la sociedad dominanteTotal equity of the controlling companyPatrimoni Netdels accionisnes minoritaris 209.895,58 84.140,01 (96.907,06) 197.128,53Patrimonio neto de los accionistas minoritariosEquity of minority shareholdersTOTAL PATRIMONI NET 26.693.427,96 (506.218,41) 2.284.738,12 (326.686,88) 0,00 (14.090,75) 0,00 28.131.170,04Total patrimoni neto / Total equity
ESTAT DE FLUXOS D’EFECTIU CORRESPONENTS ALS EXERCICIS ANUALS FINALITZATS EL 31 DE DESEMBREDEL 2005 I DEL 2004 (EN EUROS)Estado de flujos de efectivo correspondiente a los ejercicios anuales cerrados a 31 de diciembre de 2005 y 2004 (en euros)Statement of cash flows corresponding to the financial years closed at 31 December 2005 and 2004 (in euros)GRUP CASSA I SOCIETATS DEPENDENTSGRUPO CASSA Y SOCIEDADES DEPENDIENTES / CASSA GROUP AND SUBSIDIARY COMPANIES 2005 2004Resultat brut abans d'impostos i socis externs 4.516.696,76 3.321.374,07Resultado bruto antes de impuestos y socios externos / Gross profit before tax and external shareholdersAmortitzacions Amortizaciones / Depreciations 2.406.135,46 2.157.615,07Resultat venda d'actius (127.207,48) (810.650,08)Resultado venta de activos / Profit on sale of assetsImpost sobre societats (1.523.975,73) (1.036.635,94)Impuesto sobre sociedades / Corporation TaxAltres resultats que no generen moviments de fons 538.990,23 (197.786,61)Otros resultados que no generan movimientos de fondo / Other results not generating movements of fundsPagaments de provisions 36.038,75 116.523,72Pagos de provisiones / Payments of provisionsRECURSOS GENERATS PER LES OPERACIONS 5.846.677,99 3.550.440,23Recursos generados por las operaciones / Resources generated by operationsVariacions d'impostos sobre societats a pagar 756.619,74 201.638,69Variaciones de impuestos sobre sociedades a pagar / Variations in Corporation Tax payableVariacions en actiu corrent operatiu (1.148.734,56) (891.717,34)Variaciones en activo corriente operativo / Variations in operative current assetsVariacions en passiu corrent operatiu (587.623,64) 1.320.131,38Variaciones en pasivo corriente operativo / Variations in operative current liabilitiesFLUXOS NETS D'EFECTIU PROCEDENTS DE L'ACTIVITAT D'EXPLOTACIÓ 4.866.939,53 4.180.492,96Flujos netos de efectivo procedentes de la actividad de explotación / Net cash flows from trading activityAdquisicions d'actius fixos materials i immaterials (4.952.338,65) (3.393.903,97)Adquisiciones de activos fijos materiales e inmateriales / Acquisitions of tangible and intangible fixed assetsAdquisicions d'altres inversions / Immob. Financer (815.342,23) 411.354,56Adquisiciones de otras inversiones/Inmov. financiero / Acquisitions of other investments / Financial investmentsAdquisicions d'altres inversions / Inv. immobiliàries (841.416,80) 0,00Adquisiciones de otras inversiones/Inmov. / Property investmentsVenda d'inversions Venta de inversiones / Sale of investments 0,00 0,00Subvencions i altres ingressos diferits 659.168,54 101.069,53Subvenciones y otros ingresos diferidos / Grants and other deferred incomeFLUXOS NETS D'EFECTIU EMPREATS A LES ACTIVITATS D'INVERSIÓ (5.949.929,14) (2.881.479,88)Flujos netos de efectivo empleados en las actividades de inversión / Net cash flows used in investment activitiesDisposicions de deute financer a llarg termini 6.015.196,67 0,00Disposiciones de deuda financiera a largo plazo / Drawing of long-term financial debtAmortitzacions de deute financer a llarg termini 0,00 (320.355,00)Amortizaciones de deuda financiera a largo plazo / Repayment of long-term financial debtFluxos nets de deute financer amb vt. a curt termini (3.065.977,44) (721.009,39)Flujos netos de deuda financiera con vt. a corto plazo / Net flows of financial debt with short-term maturityCobraments i pagaments d'accions pròpies 0,00 0,00Cobros y pagos de acciones propias / Receipts and payments for treasury sharesPagaments de dividends de la societat dominant (877.659,87) (957.498,15)Pagos de dividendos de la sociedad dominante / Payments of dividends of the controlling companyPagaments a accionistes minoritaris 0,00 0,00Pagos a accionistas minoritarios / Payments to minority shareholdersFLUXOS NETS D'EFECTIU DE L'ACTIVITAT DE FINANÇAMENT 2.071.559,36 (1.998.862,54)Flujos netos de efectivo de la actividad de financiación / Net cash flows of financing activityFLUXOS NETS TOTALS 988.569,75 (699.849,46)FLUJOS NETOS TOTALES / TOTAL NET FLOWSVariacions de tipus de canvi en l'efectiu i altres medis líquids 0,00 0,00Variaciones de tipo de cambio en el efectivo y otros medios líquidosExchange rate variations in cash and other liquid assetsVARIACIONS D'EFECTIU I ALTRES MITJANS LÍQUIDS 988.569,75 (699.849,46)VARIACIONES DE EFECTIVO Y OTROS MEDIOS LÍQUIDOS / VARIATIONS IN CASH AND OTHER LIQUID ASSETSVARIACIONS ALTRES MITJANS LÍQUIDS + INICIAL - FINAL 988.569,75 (699.849,46)VARIACIONES OTROS MEDIOS LÍQUIDOS + INICIAL - FINALVARIATIONS IN OTHER LIQUID ASSETS + INITIAL - FINALEFECTIU I ALTRES MITJANS LÍQUIDS INICIALS 10.303.614,08 11.003.463,54EFECTIVO Y OTROS MEDIOS LÍQUIDOS INICIALES / CASH AND OTHER LIQUID ASSETS, INITIALEFECTIU I ALTRES MITJANS LÍQUIDS FINALS 11.292.183,83 10.303.614,08EFECTIVO Y OTROS MEDIOS LÍQUIDOS FINALES / CASH AND OTHER LIQUID ASSETS, FINALLes notes 1 a 27 descrites en la memòria adjunta formen part integrant de l’estat de fluxos d’efectiu consolidat de l’exercici 2005.Las notas 1 a 27 descritas en la memoria adjunta forman parte integrante del estado de flujos efectivo consolidado del ejercicio 2005.Notes 1 to 27 included in the attached annual report form an integral part of the consolidated cash flow statement for financial year 2005.Informe anual 2005 <strong>Grup</strong> CASSA 61