El - Grup Cassa

TESORERÍALos saldos de este capítulo de los balances de situación adjuntos correspondenbásicamente a varias cuentas corrientes mantenidas en entidades financieras.En los ejercicios 2005 y 2004, la inversión (en euros) y la tasa de rentabilidadmedias son las siguientes: (*)11. EXISTENCIASLa composición de este epígrafe a 31 de diciembre del 2005 y del 2004 esla siguiente: (**)12. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTASPARA COBRAREl saldo de este epígrafe de los balances de situación consolidados adjuntospresenta la composición siguiente (en euros): (***)La mayoría de los clientes del Grupo son abonados por consumo de aguay conexiones, que se cobran al contado. Por otro lado, hay obras que generalmentese cobran a 90 días; los organismos públicos, según sus disponibilidades.Dentro del apartado de clientes-abonados, la cuenta más importante correspondea "Abonados pendientes de facturar", que recoge la previsión de lafacturación pendiente.Para todos los municipios del Grupo se hacen las lecturas según los períodosde facturación establecidos en los contratos de concesión, que pueden sermensuales, bimestrales, trimestrales, semestrales y anuales.CASH AND BANKSThe balances of this item of the attached Balance Sheets correspond basicallyto various current accounts held in financial institutions. In financialyears 2005 and 2004 the average investment (in euros) and rate of returnwere as follows. (*)11. STOCKSThe composition of this heading at 31 December 2005 and 2004 is asfollows: (**)12. TRADE DEBTORS AND OTHER RECEIVABLESThe balance of this heading of the attached consolidated balance sheets hasthe following composition (in euros): (***)Most of the Group's clients are subscribers for consumption of water andconnections, which are collected in cash. In addition, there are works whichare generally collected at 90 days; public bodies, according to their liquidities.Within the section 'Clients-subscribers,' the most important account correspondsto 'Subscribers pending billing,' which includes the projection of theoutstanding billing.In all of the municipalities it serves, the Group takes the meter readingsaccording to the billing periods established in the concession agreements,which may be monthly, two-monthly, three-monthly, six-monthly andannual.TRESORERIAEls saldos d'aquest capítol dels balanços de situació adjunts corresponenbàsicament a diversos comptes corrents mantinguts en entitats financeres.En els exercicis 2005 i 2004 la inversió (en euros) i la taxa de rendibilitatmitjanes són les següents:Exercici Inversió mitjana Rendibilitat mitjanaEjercicio Inversión media Rentabilidad mediaFinancial year Average investment Average rate of return2005 2.129.749,09 1,93%2004 1.335.009,51 1,78%11. EXISTÈNCIESLa composició d'aquest epígraf a 31 de desembre del 2005 i del 2004 ésla següent:(**)SALDOSALDOCONCEPTE 31/12/2005 31/12/2004CONCEPTO / CONCEPT SALDO / BALANCE SALDO / BALANCEComercials 80.056,58 51.929,67Comerciales / CommercialPrimeres matèries ialtres aprovisionaments 719.494,12 623.646,17Materias primas y otros aprovisionamientosPrimary materials and other suppliesTreballs en curs 519.379,02 668.056,60Trabajos en curso / Works in processAcomptes 244.618,95 116.288,39Anticipos / Advance paymentsDeteriorament (18.975,38) 0Deterioro / Impairment1.544.573,29 1.459.920,83(*)12. DEUTORS COMERCIALS I ALTRES COMPTESPER COBRAREl saldo d'aquest epígraf dels balanços de situació consolidats adjunts presentala composició següent (en euros):(***)SALDOSALDOCONCEPTE 31/12/2005 31/12/2004CONCEPTO / CONCEPT SALDO / BALANCE SALDO / BALANCEClients per vendes iprestació de serveis8.571.855,47 9.033.133,01Clientes por ventas y prestación de serviciosClients for sales and rendering of servicesEmpreses associades, deutores 229.247,96 11.791,27Empresas asociadas, deudorasAssociated companies, debtorsDeutors diversos 693.355,35 1.354.786,03Deudores diversos / Different debtorsPersonal 18.302,89 15.176,47Personal / StaffAdministracions públiques 588.079,64 380.339,75Administraciones públicas / Public AdministrationsProvisions per a insolvències (294.763,11) (292.987,91)Provisiones para insolvenciasProvisions for bad debts9.806.078,20 10.502.238,6288Grup CASSA Informe anual 2005