Rapport Annuel - Kinepolis Group

Le terrain, le bâtiment et l’équipement de Poznan (Pologne)
ne sont plus utilisés en exploitation propre depuis le 18
janvier 2007, mais sont loués au Cinema City Kinepolis du
groupe de cinémas ITIT.
Conformément à IAS 40 (Immeubles de placement), les
actifs concernés ont été reclassés dans cette rubrique.
Les produits locatifs des Immeubles de placement
représentent € 1,3 million. La juste valeur (d’exploitation) des
Immeubles de placement comme spécifié récemment par un
expert indépendant s’élève à € 16,1 millions.
12. IMPÔTS DIFFÉRÉS
Impôts différés comptabilisés
en ’000 € 31/12/2007 31/12/2006
Actifs d’impôts différés
Immobilisations corporelles et incorporelles 1 682 1 263
Créances relatives aux subventions en capitaux 2 909 2 250
Subsides en capital 371 799
Instruments financiers dérivés
Pertes reportables fiscalement et autres actifs d’impôts différés 5 183 4 364
TOTAL 10 145 8 675
Compensation fiscale -8 089 -7 082
Actifs d’impôt différé 2 056 1 593
Passif d’impôts différés
Immobilisations corporelles et incorporelles -18 978 -20 159
Provisions -137 -164
Subsides en capital -2 588 -1 805
Instruments financiers dérivés -110 -195
Instruments financiers dérivés via les capitaux propres -235 -243
TOTAL -22 048 -22 567
Compensation fiscale 8 089 7 082
Passif d’impôts différés -13 959 -15 485
Comptes annuels
Différences provisoires pour lesquelles aucun actif d’impôt
différé n’a été comptabilisé
Aucun actif d’impôt différé n’a été intégré dans le bilan pour
les pertes non compensées et les crédits d’impôts inutilisés
à concurrence de € 39,3 millions (2006 : € 28,3 millions),
vu l’improbabilité qu’un résultat imposable suffisant soit
disponible dans le délai existant pour pouvoir bénéficier de
l’avantage fiscal.
kinepolis group 2007
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