Linee Guida 231Terza edizione

ASSOFOND Federazione Nazionale Fonderie
Sommario
Prefazione alla 3^ Edizione (2023) .................................................................................................................. 3
1. IL D.LGS. 231/01 IN GENERALE .......................................................................................................... 10
1.1 Normativa e reati previsti dal D.Lgs. 231/01 ............................................................................................... 10
1.2 Soggetti ........................................................................................................................................................ 10
1.3 Concorso di persone nel reato ..................................................................................................................... 13
1.4 La responsabilità da reato nei Gruppi di Imprese ........................................................................................ 13
1.5 Sanzioni ........................................................................................................................................................ 15
1.6 Finalità del Modello ..................................................................................................................................... 16
1.7 Natura e funzione delle Linee Guida ............................................................................................................ 18
2. MODELLI DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO PER LE FONDERIE ....................... 21
2.1 Approccio metodologico: passi operativi per la realizzazione di un sistema di gestione del rischio .......... 21
2.2 Analisi dell’Organizzazione interna e individuazione delle attività a rischio ............................................... 22
2.3 Individuazione dei “processi sensibili” ......................................................................................................... 23
3. REATI RILEVANTI PER IL SETTORE E PROTOCOLLI DI CONDOTTA ............................................ 26
3.1 Reati Contro La Pubblica Amministrazione .................................................................................................. 26
3.2 Reati Societari .............................................................................................................................................. 34
3.3 Reati di riciclaggio, ricettazione e impiego di beni, denaro o altra utilità di provenienza illecita, nonché
autoriciclaggio ..................................................................................................................................... 41
3.4 Reati informatici ........................................................................................................................................... 45
3.5 Reati commessi in violazione delle norme in materia di diritto d’autore.................................................... 49
3.6 Reati in tema di reati di falso nummario e in tema di industria e commercio ............................................ 53
3.7 Delitti di criminalità organizzata, anche transnazionale .............................................................................. 57
3.8 Reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi e gravissime, commessi in violazione delle norme sulla
tutela della salute dei lavoratori (art. 25-septies, d.lgs. n. 231/2001) ............................................... 61
3.9 Reati ambientali (art. 25-undecies, d.lgs. n. 231/2001) ............................................................................... 65
Reati previsti dal codice penale ............................................................................................................... 65
Linee Guida per la realizzazione di un Modello organizzativo e gestionale conforme al D.Lgs. 231/01 nel Settore Fonderia 7