Linee Guida 231Terza edizione

ASSOFOND Federazione Nazionale Fonderie
• Detenzione e diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici
diretti a commettere reati riguardanti strumenti di pagamento diversi dai contanti
(art. 493 quater c.p.)
La fattispecie di reato punisce, salvo che il fatto costituisca più grave reato, chiunque, al fine di farne
uso o di consentirne ad altri l'uso nella commissione di reati riguardanti strumenti di pagamento
diversi dai contanti, produce, importa, esporta, vende, trasporta, distribuisce, mette a disposizione o
in qualsiasi modo procura a sé o a altri apparecchiature, dispositivi o programmi informatici che, per
caratteristiche tecnico-costruttive o di progettazione, sono costruiti principalmente per commettere
tali reati, o sono specificamente adattati al medesimo scopo.
• Frode informatica aggravata dalla realizzazione di un trasferimento di denaro, di
valore monetario o di valuta virtuale (art. 640 ter c.p.)
La fattispecie punisce chiunque, alterando in qualsiasi modo il funzionamento di un sistema
informatico o telematico o intervenendo senza diritto con qualsiasi modalità su dati, informazioni o
programmi contenuti in un sistema informatico o telematico o ad esso pertinenti, procura a sé o ad
altri un ingiusto profitto con altrui danno.
In considerazione dell’attività svolta dalle Fonderie, non si ritiene che i reati sopra menzionati siano
a rischio di commissione.
Ed infatti, le Fonderie generalmente effettuano il pagamento delle merci acquistate tramite bonifico.
Lo stesso metodo di pagamento viene usato per la ricezione dei pagamenti da parte dei clienti.
Inoltre, sempre in considerazione dell’attività svolta, le Fonderie non entrano in possesso di carte di
credito altrui.
I dipendenti delle Fonderie possono essere messi nelle condizioni di utilizzare carte di credito
aziendali il cui illecito utilizzo, tuttavia, non costituirebbe un “interesse” o “vantaggio” della Società e
dunque non rileverebbe ai fini della normativa ex D.Lgs. 231/01.
4. SISTEMA DISCIPLINARE DEL MODELLO ORGANIZZATIVO
L’art. 6, comma 2, lettera e) del D.Lgs. 231/01 prevede che un sistema idoneo a sanzionare il
mancato rispetto delle misure indicate nel Modello Organizzativo è rappresentato da un efficiente
sistema disciplinare, requisito essenziale ai fini dell'esimente rispetto alla responsabilità dell'ente.
In particolare, all’interno del sistema disciplinare devono essere previste sanzioni e modalità
applicative da intraprendere nei confronti dei soggetti (dipendenti o terze parti) responsabili di
Linee Guida per la realizzazione di un Modello organizzativo e gestionale conforme al D.Lgs. 231/01 nel Settore Fonderia 97